Заявление на возврат 13 процентов за лечение

Содержание:

Правила и порядок оформления заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Все физические лица в нашем государстве обязаны платить специальные сборы в местные бюджеты со своих доходов.

Данный сбор называется НДФЛ (налог на доход физического лица). Но государством предусмотрены некоторые льготы, которые получили название налогового вычета.

Под ним понимается возврат части уплаченных денежных средств человеку, который их внес в бюджет, в виде обязательного платежа.

Законодательная база по данному вопросу

В эту категорию относятся также и индивидуальные предприниматели, которые имеют двойственный юридический статус. С одной стороны это субъекты, которые ведут хозяйственную деятельность, с другой – физические лица.

Так как НДФЛ относится в налогам, то регулируется он исключительно Налоговым кодексом, а также разъяснительными письмами и приказами, которые издаются Государственной налоговой инспекцией и Министерством финансов.

Также к нормативным актам, которые используются для определения порядка уплаты и вычета НДФЛ можно отнести разъяснения, которые даются Конституционным Судом. Они являются обязательными к исполнению на всей территории нашего государства.

Подведя итог, следует выделить следующую категорию нормативных актов (законодательной базы по возврату НДФЛ):

  • налоговый кодекс РФ, который устанавливает перечень налогов и других обязательных платежей, обязательных к уплате;
  • письма и разъяснения Министерства финансов, а также государственной налоговой службы, которые имеют разъяснительную функцию и прописывают, как поступать налоговой службе в тех или иных случаях, и являются обязательными к исполнению;
  • решения Конституционного Суда РФ, которые носят обязательные разъяснения того или иного нормативного акта.

Важно знать, что высшую юридическую силу имеет Налоговый кодекс, а также решения суда. Если налоговая инспекция применяет к вопросу налогового вычета письма и приказы, то такие действия являются незаконными, и их можно оспаривать в судебных органах.

В каких случаях оформляется возврат НДФЛ

Так как уплата НДФЛ носит обязательный характер и касается всех лиц, которые получают доход (даже тех которые не имеют гражданства нашего государства), то существуют и налоговые вычеты.

Под налоговыми вычетами подразумевается возврат части (либо всей суммы) денежных средств, которые были уплачены на счет бюджета человеком.

Порядок вычета четко регламентирован налоговым кодексом, поэтому если определенное действие налогоплательщика, не подпадают под вышеуказанный перечень, то никакого вычета ожидать не стоит.

Основания для возврата НДФЛ следующие:

  1. При покупке недвижимого имущества, которое предназначено для проживания лица и членов его семьи.
  2. При затрате определенной денежной суммы для лечения человека, либо его близких родственников и детей. Перечень родственников четко установлен нормативными актами.
  3. При оплате учебы самим налогоплательщиком, либо его детей и близких родственников. Их круг также устанавливается действующим законодательством.
  4. При наличии у плательщика детей. Вычет происходит на каждого ребенка, которому не исполнилось 18 лет. А если, после исполнения 18 лет, ребенок продолжает учиться, то вычет будет осуществляться до момента окончания обучения.
  5. При выплате лишней или ошибочной денежной суммы в качестве НДФЛ.
  6. Если человек работает на предприятии, или учреждении, и из его заработной платы платятся различные налоги и сборы.
  7. При оплате обязательных денежных взносов, которые идут на пенсию и перечисляются в негосударственные пенсионные фонды.
  8. Если лицо имеет специальный социальный статус. Сюда можно отнести инвалидов первой и второй группы, участники ликвидации на ЧАЭС, а также герои России и другие аналогичные категории граждан, имеющих право на обязательную пенсию от государства.

Данный перечень является исчерпывающим, а внесение и дополнение в него могут производиться только федеральными законами.

Важно знать, что лица, которые являются безработными, и получают другие социальные пособия от государства, но не подпадающие под вышеуказанные категории, не имеют официальных доходов, поэтому им не нужно платить НДФЛ, и они не могут получать соответствующие вычеты.

Назначение заявления

Процесс возврата НДФЛ имеет некоторые особенности, о которых нужно знать. Первый вопрос состоит в том, что любой человек, который является его плательщиком, обязан подавать в районные органы декларации о своих доходах. Они имеют специальную форму, и при подаче в налоговую проходят регистрацию.

На основании этих документов происходит уплата данного сбора. То есть платиться 13 процентов от доходов.

После того, как деньги уплачены, а человек подпадает под категорию тех, кто имеет право на налоговый вычет, он должен приступить ко второму шагу.

В налоговой инспекции берется образец заявления по налоговому вычету, которое заполняется лицом. К нему должны быть приложены документы, которые будут подтверждать право на вычет. Без них заявление не будет рассмотрено, и придет отказ в вычете.

Когда заявление заполнено, документы приложены, то налоговым органом в течение 5 дней принимается решение о возмещении (вычете) определенной суммы, которая поступает из бюджета на банковские реквизиты заявителя.

Никакой сложности в этом нет, просто необходимо правильно и своевременно подать заявление и приложения к нему (подтверждающие бумаги).

Правила, форма и содержание в различных ситуациях

Несмотря на то, что процесс возврата части уплаченных денежных средств является одинаковым, по разным ситуациям имеются свои особенности подачи заявлений.

Заявление заполняется следующим образом.

Сначала пишется «шапка». В ней указываются следующие данные:

  • название налогового органа (начальнику районной ФНС), которая имеет право налогового вычета и обслуживает физическое лицо;
  • далее следуют анкетные данные человека, который обращается с заявлением (полностью фамилия, имя и отчество);
  • следующая строка его место регистрации и жительства (если они, по каким-либо причинам не совпадают);
  • последняя строка – цифры ИНН, а также контактные телефоны.

Следующие элемент это слово «Заявление», которое пишется по центру листа, сразу под «шапкой».

Далее следует фраза с большой буквы, «На основании статьи налогового кодекса прошу Вас произвести мне возврат суммы НДФЛ, которая была излишне уплачена мной в …..году, в сумме …… рублей, в связи с «указывается причина».

В следующем абзаце, нужно указать следующее «Прошу перечислить денежные средства в сумме…… на мои реквизиты …. (указываются реквизиты, куда должны быть перечислены деньги)».

Далее пишется слово «приложение» и указываются документы (их название), которые прилагаются к заявлению.

После этого текста ставится дата, затем следует подпись, ФИО лица, которое написало заявление.

Нормы налогового кодекса, позволяющие проводить возврат денег, будут указаны ниже.

Лицо, которое покупает жилье и не имеет больше другой жилой недвижимости, имеет право на получение налогового вычета.

Некоторые зададут вопрос, а какой налог платится при покупке жилья, ведь все деньги даются продавцу, но нужно помнить, что переданная сумма, в обязательном порядке указывается в декларации. Следующий момент состоит в том, что из суммы, которая платится продавцу, высчитывается 13 процентов налога, поэтому жилье автоматически дорожает на 13 процентов.

Максимальная сумма налогового вычета при покупке жилья не будет превышать 120 тысяч рублей, даже если квартира будет обходиться в несколько десятков миллионов.

Документы необходимые для вычета следующие:

  • договор купли продажи;
  • справка о регистрации имущества на лицо;
  • справка о том, что у человека нет другого жилья.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 220 Налогового кодекса.

Если человек потратил некоторую сумму на свое лечение или оплатил ее своему близкому родственнику или ребенку, он в обязательном порядке должен показать ее в доходной декларации.

После этого, лицу нужно собрать все документы (квитанции, справки, счета), и прикрепить их к написанному заявлению (о проведении налогового вычета). Все это подается в районную налоговую инспекцию.

Максимальная сумма компенсации не превысит 120 тысяч рублей, даже если было потрачено больше.

Тут важно знать, что получить компенсацию можно в том случае, когда медицинское учреждение имеет соответствующую лицензию, а также за те услуги, которые имеются в специальном перечне, утвержденном приказом Правительства.

Во всех остальных случаях вычета не произойдет.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 220 Налогового кодекса.

Если человек, или его дети проходят обучение, то лицо, которое производит оплату, имеет право на получение налогового вычета. Сразу стоит отметить, что максимальная сумма компенсации не будет больше 120 тысяч рублей.

После оплаты, человек показывает сумму в своей декларации, а затем обращается с соответствующим заявлением в налоговый орган.

Смотрите так же:  Трудовой договор по совместительству образец с уборщицей

К заявлению прилаживается контракт, в котором фигурирует конкретная сумма, что должна быть уплачена за обучение и квитанция подтверждающая уплату.

Если учебное заведение не имеет лицензии министерства образования, то ни о каком вычете речи быть не может. Об этом нужно знать, и всегда уточнять данный момент у руководства учебного заведения.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 220 Налогового кодекса.

Если у лица есть дети, которые не достигли 18 лет, оно имеет право на получение налогового вычета.

На первого ребенка она составляет 1400 рублей, за второго также 1400 рублей, а за третьего и последующего 3000 рублей. Это касается и тех детей, которые находятся под опекой, или на иждивении. Но если доход человека за год превышает 260 тысяч рублей, то никаких вычетов не полагается.

Подтверждающими документами будут свидетельства о рождении, а также бумаги специальных органов подтверждающих опекунство.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 218, п. 1.4 Налогового кодекса.

При излишне удержанном НДФЛ

Если человек допустит ошибку в своей декларации, и укажет в доходах суммы, которые к ним не относятся, тогда он имеет полное право обратится в налоговую с заявлением на возврат излишне выплаченных или удержанных сумм.

Этот процесс требует специальных знаний, так как к заявлению нужно подкладывать документы, которые подтверждают, что сумма НДФЛа насчитана не правильно. Это часто бывает с предпринимателями.

После того, как налоговая установит данный факт, деньги будут возвращены. Сумма в данном случае не ограничена, и возвращено будет все, что переплачено.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 78 п. 6 Налогового кодекса.

Вычет у работодателя

Лица, которые осуществляют свою трудовую деятельность и получают доходы в виде заработной платы и других платежей, должны отображать заработок в декларации. За них налоги платит работодатель. Если произошло двойное налогообложение, то есть заплатил работодатель и человек, последний может обратиться в налоговую с соответствующим заявлением, в котором попросить возместить ему уплаченный НДФЛ.

Для этого нужно написать заявление и подкрепить к нему документы, подтверждающие уплату НДФЛ работодателем (бухгалтерские справки). Сумма в данном случае не ограничена.

В заявлении на возврат денег указывается ст. 220 п. 3 Налогового кодекса.

Срок рассмотрения документа в налоговой инспекции

После того, как гражданин получает право на налоговый вычет и подает необходимые документы, его интересует вопрос, в течение какого времени, деньги вернутся.

Тут есть два важных момента. Первый состоит в том, что у налоговой инспекции есть ровно один календарный месяц для проверки поданного заявления и документов к нему. В течение этого месяца налоговая проверяет основания для возврата. Если решение положительное, лицо об этом уведомляется. После этого у государства есть календарный месяц, в течение которого деньги должны быть перечислены на счет заявителя.

Из этого следует, что весь процесс возмещения составляет два календарных месяца.

Физические лица имеют право на возврат НДФЛ или его части только в случаях установленных действующим законодательством. Он возмещается в течение двух месяцев с дня подачи заявления.

Пример оформления заявления на имущественный налоговый вычет смотрите в следующем видеосюжете:

Документы для возврата 13 процентов за лечение

Налоговые скидки за лечение либо покупку медицинских препаратов относятся к группе социальных вычетов и предоставляются только в том случае, если физическое лицо подготовило и правильно оформило всю необходимую документацию. В этой статье мы поговорим о том, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг.

Как вернуть 13 процентов за лечение в платной клинике

Налоговым законодательством Российской Федерации, а именно 219 статьей (пункт третий), предусмотрено сокращение размера налогооблагаемой базы для физических лиц, которые внесли плату за медицинские услуги или потратились на покупку дорогостоящих лекарственных препаратов.

Таким образом, если налогоплательщик был вынужден вложить материальные средства в лечение, то он имеет право вернуть себе обратно некоторую их часть.

Что нужно сделать, чтобы вернуть

Обращаем внимание на то, что воспользоваться налоговым вычетом социального типа могут далеко не все. Налоговая инспекция начислит денежную компенсацию только в том случае, если будут выполнены следующие условия:

  • Выплата НДФЛ. Материальные средства, которые возвращаются в качестве компенсации, списываются из суммы, отданной физическим лицом на подоходный налог в государственную казну. В связи с этим для того, чтобы получить вычет, нужно отдавать со всех доходов 13% на НДФЛ. Лица, которые не являются налогоплательщиками, права на налоговую скидку не имеют.
  • Правильное оформление документации. Так как вернуть походный налог, связанный с медицинскими расходами, можно не только за себя, но и за ребенка, отца, мать, брата либо сестру, то все документы, подтверждающие факт оплаты, должны быть обязательно оформлены на имя одного и того же физического лица.
  • Лицензия. На сегодняшний день все больше и больше налогоплательщиков предпочитают пользоваться услугами платной клиники. При прохождении лечения в клинике также возможно получить налоговый вычет, но при этом необходимо, чтобы у данного учреждения была лицензия, а также все остальные документы, подтверждающие легальность его деятельности.

Когда подавать документы

Зачастую происходит так, что пакет документов полностью собран и оформлен должным образом, а налогоплательщик все же не получает денежную компенсацию. Как правило, это обусловлено несоблюдением сроков подачи деловых бумаг.

Документы нужно направлять в налоговую инспекцию только в том году, который следует после года оплаты медицинских услуг.

Например, если больной выплатил деньги за свое лечение в платной клинике в 2017 году, то воспользоваться услугой начисления вычета можно только в 2018 году, а сведения во все документы должны быть внесены за 2017 год.

Следует отметить, что получить налоговую скидку, связанную с оплатой лечения, можно только за три последних года. Поэтому если человек лечился в 2014 году, то последняя возможность для получения вычета у него имеется в 2017 году, а в 2018 данное право автоматически сгорает.

Чтобы налоговая служба приняла положительное решение, касающееся начисления денежной компенсации за оплату медицинских услуг, а также потратило минимальное количество времени на камеральную проверку, настоятельно рекомендуем внимательно отнестись к подготовке документации. Вся информация, внесенная в документы, должна соответствовать реальности и не содержать исправлений.

Перечень документов в налоговую

В первую очередь, налогоплательщику, претендующему на вычет, нужно подготовить документы, которые являются обязательными для начисления любого из видов социальных вычетов. В эту группу входят следующие деловые бумаги:

  1. Декларация. Без наличия данного документа налогоплательщик не сможет доказать, что налоговая служба не имеет к нему никаких претензий. Декларация служит неким отчетом, который вмещает в себя абсолютно всю информацию о доходах физического лица, а также всевозможных операциях, связанных с ними.
  2. Справка. Поскольку выплатой подоходного налога с заработной платы, как правило, занимается работодатель, а не сам налогоплательщик, то была введена определенная форма документа – 2-НДФЛ, в которую вносятся все сведения об уплате налоговых сборов.
  3. Заявление. Чтобы налоговый инспектор не сомневался в том, что желание получить налоговую скидку за лечение действительно исходит от самого налогоплательщика, а не от посторонних лиц, нужно составить заявление.

ВАЖНО! Заявление должно быть оформлено собственноручно претендентом на сокращение базы налогообложения и обязательно вмещать в себя все реквизиты счета, на который в результате будут перечислены материальные средства за лечение.

Документы из поликлиники

После того как физическое лицо, понесшее материальные траты, имеющие отношение к улучшению здоровья, подготовило декларацию, справку и заявление, оно может приступать к следующему этапу – сбору бумаг, непосредственно связанных с расходами на лечение. Претенденту на вычет нужно иметь в наличие следующие документы:

  1. Договор. Любая клиника, которая осуществляет свою деятельность лицензионно, обязательно заключает с пациентом договор. В данном документе содержится информация, касающаяся прав, ответственности и обязанностей обеих сторон, услуг, которые послужили предметом соглашения, а также их цены и сроков предоставления.
  2. Медицинская справка. Если пациент проходил платное лечение, то медицинское учреждение должно по его просьбе выдать справку, подтверждающую данный факт. Справка вмещает в себя сведения о том, за чье оздоровление была внесена плата, ее точную сумму, дату оплаты, идентификационный номер налогоплательщика, а также некоторые другие данные.
  3. Расходные документы. В процессе лечения пациенту иногда выдаются документы платежного характера, с помощью которых в дальнейшем можно будет не только доказать факт оплаты, но и устранить всяческие недоразумения, связанные с размером потраченной суммы. Поэтому не забывайте сохранять документацию подобного рода.

Если налоговая скидка оформляется в связи с покупкой дорогостоящих медикаментов, то единственным документальным подтверждением в данном случае служат чеки из аптеки. Именно на основании предоставленных чеков лечащий врач сможет выписать справку, которая впоследствии станет решающим фактором для налоговой службы, побуждающим к выдаче денежной компенсации.

Смотрите так же:  Заявление в увд по факту мошенничества образец

Налоговая декларация заполняется по форме 3-НДФЛ и требует соблюдения множества нюансов. Бланк декларации состоит из множества страниц, из которых только несколько являются обязательными.

Чтобы правильно оформить документ, советуем обратиться за помощью к инспектору, работающему в налоговой службе по месту регистрации претендента на вычет.

Однако перед тем как приступить к заполнению бланка декларации, налогоплательщик должен иметь следующие документы, информация с которых вносится в документ по образцу 3-НДФЛ:

  • Идентификационный номер налогоплательщика и паспорт.
  • Справку о доходах, взятую с места работы, по форме 2-НДФЛ.
  • Справку, выписанную медицинским учреждением, которая свидетельствует о внесении платы за лечение.
  • Чеки, квитанции, а также любые другие документы платежного характера.

Возмещение затрат на лечение. Подробный обзор

Одним из наиболее часто заявляемых соцвычетов является возврат подоходного налога за медицинские услуги. Суть его состоит в возмещении части средств, истраченных на медуслуги и медикаменты.

Однако, не по всем медицинским процедурам и лекарствам можно вернуть деньги. Для этого необходимо соблюдение ряда условий и требований.

Рассмотрим, по каким видам лечения можно возместить расходы, возможно ли получить вычет за родственников и чем отличается порядок заявления «лечебного» вычета от «квартирного».

За чье лечение можно вернуть деньги

«Лечебный» вычет можно заявить за медуслуги, покупку лекарств для:

  • Себя;
  • Супруга или супруги;
  • Родителей;
  • Детей (до достижении ими 18 лет), в том числе усыновленных и взятых под опеку.

Вы можете посмотреть видео или продолжить чтение:

Какие затраты можно возместить

Перечень медуслуг и лекарств ограничен, поэтому не стоит надеяться, что налоговая возместит затраты на покупку корвалола и аспирина в течение года. Возмещению подлежат траты на:

  • Оплату своего лечения, а также лечение супруга, детей и родителей (оказание скорой медпомощи, лечение в амбулатории и стационаре);
  • Покупку, перечисленных в Постановлении Правительства РФ , таблеток и прочих лекарств, для себя и своих родственников;
  • Оплату лечения в санатории и аналогичных лечебных учреждениях;
  • Оплату взносов по ДМС, заключенному на лечение себя и указанных выше родственников.

Каким условиям нужно отвечать

Для того чтобы налоговая подтвердила право на льготу и вернула деньги, необходимо отвечать ряду условий, несоблюдение которых повлечет отказ в возврате средств. К ним относится:

  • Получение дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. В случае если гражданин получает доход по ставке 9% или 35%, вычет он заявить не может, так как право на него напрямую привязано к уплате подоходного налога по ставке 13%. Также не получиться возместить «лечебные» расходы безработным (как на момент оплаты медуслуг и лекарств, так и на момент заявления льготы) и предпринимателям специальных налоговых режимов;
  • Нахождение в России более 183 дней. Если гражданин находится на территории государства менее указанного срока, получить льготу он не может;
  • Оплата лечения на территории России. В случае если лекарства куплены заграницей или медуслуги оказаны за пределами территории РФ, затраты по ним государство не вернет;
  • Включение осуществленных услуг и купленных лекарств в специальный перечень. В случае если медуслуги и медикаменты в данном списке отсутствуют – деньги также не вернут;
  • Наличие у медорганизации или предпринимателя соответствующей лицензии на осуществление меддеятельности. Отсутствие данного разрешения также лишает Вас права на возврат средств;
  • Расходы произведены из своего кармана, а не за счет работодателя или государства;
  • При покупке лекарств лечебный вычет подтвердят только, если оно выписано врачом и поименовано в вышеуказанном списке;
  • По санаторно-курортному лечению налоговики возместят траты лишь на лечение. Все остальные расходы: проезд к санаторию и обратно, проживание и питание в вычет не включается и государством не возмещается;
  • Стоимость лечения должна отдельной строкой быть прописана в справке об оплате медуслуг;
  • Дорогостоящие врачебные манипуляции и лекарственные средства также должны быть перечислены в соответствующем перечне. Возмещение затрат по дорогостоящему лечению возможно, только если в справке, выданной лечебным учреждением, стоит код «2». Если проставлен код «1» в льготе откажут;
  • Платежные документы должны быть оформлены именно на то лицо, на которое заключен договор о предоставлении медуслуг. Поэтому, если договор заключен, например, на мать, а лечение оплачено дочерью, вычет ни дочь, ни мать заявить не смогут. Но в данном случае есть исключение, вернуть деньги в ситуации, когда договор заключен на одно лицо, а оплачен другим, можно, если данные лица находятся в официально заключенном браке, так как все имущество и деньги соответственно являются их общей собственностью.

А сколько вернут и сколько раз

Размер «лечебного» соцвычета равен 120 тыс. руб. для обычных услуг и не ограничен для дорогостоящих.

Стоит отметить, что размер вычета (кроме дорогостоящего лечения) ограничен 120 тыс. руб. для всех соцвычетов, включая обучение , оплату взносов на пенсию, страхование, благотворительность и т.п.

Особенностью «лечебного» вычета, как и любого другого социального, является то, что его остаток не переносится на следующий год. Поэтому если уплаченного подоходного налога не хватило для возврата всей суммы, остаток по нему сгорит.

Но есть небольшая хитрость! Оформление документов и оплату можно распределить на родственников. Пример, как это можно сделать, смотрите в этой статье .

Социальная льгота имеет многоразовый характер, в отличие от имущественного при покупке недвижимости, и может заявляться хоть каждый год.

Еще одной особенностью является ограниченный срок заявления льготы – три года с момента оплаты лечения или покупки лекарств. Поэтому если, например, операция была оплачена в 2013 году, вернуть истраченные деньги возможно будет до 2016 года. Впоследствии сделать это будет невозможно.

Примеры расчета лечебного вычета

Рассмотрим обычное лечение.

Пример 1. Таблеткиной А.С. в 2016 году была проведена платная операция стоимостью 150 тыс. руб. Согласно выданной медучреждением справки об оплате медуслуг данная операция была отнесена к обычным медуслугам. Соответственно, вычет можно заявить в размере не более 120 тыс.руб. Остаток в 30 тыс. на следующий год перенесен быть не может. На руки Таблеткина максимально получит 15 600 руб.

А теперь дорогостоящее.

Пример 2. Пилюлькина П.С. оплатила дорогостоящую операцию, что подтверждается кодом «2» в выданной ей на руки справке. Затраты на лечение составили 500 тыс. руб. Заявить к вычету она сможет всю сумму затрат, в размере полмиллиона и, после проверки представленных в инспекцию документов, на счет в банке государство ей перечислит 65 тыс. руб. = 500 тыс. руб. * 13 %

Если вычет заявляется по нескольким видам социального вычета.

Пример 3. Сироткин Б.М. в 2016 году оплатил свое обучение в размере 231 545 руб. и стоимость установки имплантов своей матери. Так как законодательством данная медицинская манипуляция отнесена к дорогостоящим, Сироткин сможет возместить расходы по обучению в сумме 120 тыс. руб. и всю стоимость установленных матери имплантов. Однако, если бы данная манипуляция не была отнесена к дорогостоящей, получить вычет он смог бы только по одному основанию: лечению или обучению. И только с суммы в 120 тыс.рублей.

Какими способами можно получить назад деньги за лечение

С 2016 к традиционному и единственному для данного вида вычета способу возврата денег через налоговый орган добавился еще один – через работодателя .

Если ранее такой возможности граждане были лишены, сейчас соцвычет по лечению можно также получать по месту работы.

Главным преимуществом этого способа является то, что нет необходимости дожидаться окончания календарного года, чтобы получить свой вычет. Но это имеет смысл делать, если затраты были проведены в начале календарного года. Если же документы подаются в конце, то можно не успеть получить возврат полностью, так так вернуть деньги за прошлые месяцы на работе не получится.

Алгоритм действий при получении лечебного вычета через Инспекцию

  • В начале нужно собрать все необходимые документы, заполнить отчетность по форме 3-НДФЛ и заявление на получение вычета.
  • Сдать документы в Инспекцию по месту прописки.
  • По истечение 4 месяцев получить решение о подтверждении права на вычет или об отказе в нем.
  • Если в вычете отказано, необходимо получить акт камеральной налоговой проверки и представить на него свои возражения. Возражения необходимо направить в Инспекцию, вынесшую Акт в срок не позднее 1 месяца с момента получения его на руки.

Алгоритм действий при возврате налога через работодателя

  • Также нужно собрать пакет бумаг, кроме декларации 3-НДФЛ и справки о доходах 2-НДФЛ.
  • Заявление необходимо составить не на получение вычета, а на подтверждение права на него, для работодателя.
  • Сдать документы в налоговый орган и дождаться окончания одного месяца, отводимого на проверку представленных данных.
  • Получить подтвержденное решение о праве на вычет и сдать его в бухгалтерию по месту работы.

Какие бумаги нужно собрать для подтверждения «лечебных» затрат

  • Декларация по подоходному налогу.
  • Справка о доходах за год.
  • Копия договора об оказании медуслуг (если он был заключен).
  • Копия лицензии медорганизации.
  • Справка об оплате медуслуг.
  • Бланк на выписку лекарства (если были приобретены лекарственные средства).
  • Копия договора ДМС (если расходы касаются оплаты взносов по ДМС).
  • Копия документа о родстве (если вычет заявляется за родственников).
  • Копия платежных документов, подтверждающих оплату лекарств или медуслуг.
Смотрите так же:  Заявление установленной формы о прописке

Способы сдачи документов

Все вышеперечисленные документы можно представить в Инспекцию:

  • Самостоятельно;
  • Через доверенное лицо (представителя), для этого необходима нотариально заверенная доверенность;
  • По почте ценным письмом с описью вложения;
  • Через интернет по ТКС с применением ЭЦП;
  • Через ЛКН (Личный кабинет налогоплательщика). Для этого необходимо обратиться в налоговый орган за получением логина и пароля и созданием учетной записи.

Если Вам нужна помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ смело оставляйте заявку на нашем сайте . Мы работаем быстро и с удовольствием! И в подтверждение этому отзывы наших любимых клиентов! 🙂

Если информация была полезна для Вас, поделитесь этой статьей со своими друзьями! Кнопочки социальных сетей находятся чуть ниже.

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

А вы знаете, что, оплатив дорогостоящее протезирование или другие услуги стоматолога средствами из своего кармана, вы можете частично вернуть их обратно, оформив документы на налоговый вычет на лечение зубов?

В действующем Налоговом кодексе РФ есть статья под номером 219, которая устанавливает право лица, исправно уплачивающего подоходные налоги, на оформление социального налогового вычета. Однако, на практике реализуют его далеко не все граждане, заплатившие за свое лечение или лечение своих несовершеннолетних детей, супруга (или супруги), родителей.

Многие считают, что самостоятельно оформить возврат невозможно, так как это потребует больших затрат времени, сил, и (не без этого) нервов. На самом деле все гораздо проще, и получить деньги, положенные по закону, может каждый человек, даже не имеющий практических навыков в работе с государственными органами.

Вашей основной задачей при этом станет подготовка полного пакета документов на возврат 13 процентов за лечение. Как это сделать? Давайте разберемся вместе.

Но с начала предлагаю посмотреть видео о том, кому положен возврат НДФЛ за медицинские услуги.

Перечень документов

Чтобы воспользоваться своим правом на возврат денег, Вам придется подготовить все требуемые документы для налогового вычета за лечение. Это самая ответственная часть задачи.

Если документация будет оформлена не правильно, или собранный пакет документов окажется неполным, вам будет отказано в приеме заявления. После этого вам придется исправлять замечания инспектора, повторно посещать налоговую службу, а, значит, тратить свое время.

Поэтому стоит постараться сделать все правильно с первого раза, ответственно подойдя к вопросу подготовки необходимых документов.

Внимательно ознакомьтесь со списком, который включает в себя следующие документы для возврата налога за лечение.

Декларация 3-НДФЛ

Основным документом, который необходимо предоставить в налоговую инспекцию, является заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.

Вы можете внести в нее всю необходимую информацию самостоятельно, воспользовавшись бесплатной программой, разработанной специалистами ФНС России. Скачать ее можно на официальном сайте налоговой службы.

Обратите внимание на то, что для каждого года, по итогам которого заполняется декларация, существует отдельная программа. Это значит, что если Вы, составляя документ на возврат средств, потраченных в 2016 году, воспользуетесь программой для 2014 года, налоговый инспектор откажет вам в приеме такой декларации.

В помощь тем, кто желает вернуть подоходный налог за медицинские услуги мы подготовили образцы заполненных бланков. Вам остается только скачать и подставить в готовые файлы свои цифры о доходах и понесенных расходах.

Если вы не хотите разбираться с принципом работы программы, обратитесь к специалистам, оказывающим услуги по составлению различных документов и справок, в том числе и необходимой Вам декларации.

Справка по форме 2-НДФЛ составляется вашим работодателем. Для получения этой бумаги вам потребуется обратиться в бухгалтерию организации, работником которой Вы являетесь.

В этом документе указаны сведения о размере полученного Вами заработка за год и о сумме подоходного налога, уплаченного за это время. Именно эта справка служит источником информации при составлении декларации 3-НДФЛ.

В небольших организациях справку 2-НДФЛ могут выдать в бухгалтерии сразу же, а на более крупных предприятиях нужно заказать заранее. После этого через 1-2 дня можно будет забрать оформленный документ.

Обратите внимание, если Вы возвращаете НДФЛ за несколько лет, то и справки 2-НДФЛ составляются за те года, в которых проходило лечение.

Таким образом, иногда может потребоваться сразу 3 документа за 3 предыдущих года, в которые можно вернуть налог.

Срока давности для 2-НДФЛ не существует, так как итоговый документ составляется по результатам годовых доходов. После окончания года в прошлых периодах дополнительных начислений не производится.

Документы из больницы

Возвращаем за себя

Вот перечень тех, бумаг, которые необходимо взять в медицинском учреждении во время лечения, ну или в конце года.

  • Соглашение об оказании платных услуг, заключенное с организацией, в которой Вы проходили лечение.
  • Дополнительные договоры, изменяющие установленную стоимость таких услуг (в том случае, если вы их заключали).
  • Чеки, квитанции и прочие документы, подтверждающие факт приобретения товаров или оплаты услуг.
  • Справка на налоговый вычет на медицинские услуги, в которой отмечена сумма затраченных вами средств на лечение.
  • Лицензия учреждения здравоохранения на право осуществления им лечебной деятельности.

Возвращаем за родственников

Если же вы подаете заявление для возмещения НДФЛ за лечение родни, список документов увеличится. Вам потребуется представить бумаги, подтверждающие наличие между вами и пациентом родственной связи. К ним относятся:

  • свидетельство о заключении брака
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • ваше свидетельство о рождении, если вы оплатили лечение своего отца или матери.

Возвращаем за лекарства

Если вам нужно оформить возврат подоходного налога по причине затрат, понесенных на приобретение лекарств, то к вышеперечисленным документам потребуется приложить рецепт, составленный по форме №107-1/у.

На нем должна стоять печать «Для налоговых органов РФ, Идентификационный номер налогоплательщика».

Возвращаем за санаторий

При оформлении налогового вычета за санаторно-курортное лечение, документы, подлежащие передаче в ФНС, пополнятся бумагой из санатория, в которой указана точная стоимость оказанных вам лечебных и оздоровительных услуг.

Как составить заявление на возврат средств

Заявление на вычет за медицинские услуги должно быть написано вручную или подготовлено на компьютере и распечатано с помощью принтера. В нем необходимо указать следующее:

  • наименование налоговой инспекции, в которую подаются документы;
  • ваши Ф.И.О. и адрес проживания;
  • ИНН;
  • требование о выплате налогового вычета, право на который возникло в результате понесенных вами денежных затрат при лечении зубов, протезировании, приобретении лекарств и т.п;
  • ссылку на пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, на основании которого вы можете получить деньги;
  • размер суммы денежных средств, подлежащих выплате;
  • номер счета в банке, на который будут перечислены деньги;
  • перечень документов, прилагаемых к заявлению;
  • дата составления заявления и ваша подпись (она должна быть поставлена лично вами даже в том случае, если вы подаете заявление в печатном виде).

Обычно, заявление на возврат налога за лечение или приобретение медикаментов можно непосредственно заполнить в налоговой инспекции, когда инспектор будет принимать Ваши документы на социальный вычет.

Нужно иметь в виду, что некоторые налоговики принимают этот документ, составленный только по образцу, принятому именно в этом городе. Поэтому не всегда имеет смысл заполнять заявление заранее.

Сроки подачи документов

При оформлении документов стоит помнить, что законом установлены точные сроки подачи декларации, на протяжении которых может быть получен вычет.

Если вас интересует вопрос о том, когда можно подать документы на налоговый вычет на лечение, вам стоит знать, что вы можете сделать это в течение всего года, следующего за годом, в котором вы потратили свои деньги.

Пример. Пломбова Мария лечила свои зубы в 2014 году, тогда же была произведена оплата за эти стоматологические услуги. В этом случае, декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% израсходованных средств, она может подать в 2015 году. Может, и в 2016. И даже в 2017. А вот, если она «вспомнит» о своих тратах в 2018 году, то никаких денег она вернуть уже не сможет.

Чем раньше вы займетесь оформлением бумаг, тем быстрее получите вычет – рассмотрение заявления занимает 90 календарных дней; еще месяц уходит на перечисление средств по указанным вами реквизитам. Таким образом, максимальный период времени, через сколько возвращают деньги, составляет 4 месяца.

Вы можете получить вычет и до истечения этого срока – все зависит от степени загруженности налогового инспектора в момент подачи вами собранных справок и бумаг.

Также можно получить социальный вычет у своего работодателя. В этом случае, Вы не получите деньги на руки, просто с Вас определенное время на работе не будет удерживаться налог на доходы.