Заявление на вычет налога

Содержание:

Заявление на налоговый вычет на детей в 2019: образец

​Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета на ребенка

Мы рассматривали в отдельной консультации стандартные налоговые вычеты на детей, которые применяются в 2019 году, и указывали, что для их получения налогоплательщик должен представить налоговому агенту письменное заявление. Приведем пример заявления на детские вычеты в нашем материале.

По какой форме и когда писать заявление

Налоговым законодательством не установлена единая форма заявления на предоставление стандартного налогового вычета. Поэтому каждый работодатель может установить свою форму.

В ней работник должен указать основание и вид запрашиваемого налогового вычета. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие право на вычет.

Заявление обычно подается при возникновении у работника права на детские вычеты. Вновь принятые на работу сотрудники, как правило, оформляют такое заявление в момент трудоустройства.

При этом писать заявление на вычет ежегодно не нужно. Если право работника на вычет не прекратилось, работодатель продолжает предоставлять налоговый вычет на ребенка и в следующих годах. Для снижения риска предъявления претензий о необоснованности предоставления вычета в случае, когда право на вычет работником было утеряно, в форму заявления можно внести фразу о том, что работник обязуется информировать работодателя об утрате права на вычет.

Заявление о предоставлении налогового вычета на ребенка: образец

Приведем пример заявления на стандартный налоговый вычет на детей.

Генеральному директору
ООО «Экостор»
Мохову О.Л.
от менеджера
Клеверовой Д.Л.

Заявление
о предоставлении стандартного налогового
вычета на ребенка

Я, Клеверова Дарья Леонидовна, на основании пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставлять мне за каждый месяц налогового периода стандартный налоговый вычет по НДФЛ на моего ребенка, Клеверову Антонину Павловну, 19.05.2015 г.р.
Обязуюсь своевременно сообщать об изменении обстоятельств, послуживших основанием для предоставления стандартного налогового вычета.

Приложения:
— копия свидетельства о рождении Клеверовой А.П.;
— копия паспорта гражданина РФ Клеверовой Д.Л. (стр.16-17)

26.01.2018 __________________ / Клеверова Д.Л./

Заявление на предоставление налогового вычета

Далеко не все работодатели стремятся повысить налоговую грамотность своих подчиненных, а потому больше половины работников и ведать не ведают о своих правах. А вместе с тем, практически у каждого есть возможность уменьшить свои налоги! Если ваш работодатель — молчун, не отчаивайтесь. Из этой статьи вы узнаете, когда можно написать заявление на налоговый вычет и куда потом его девать.

Вычеты по НДФЛ: особенности получения

Все зависимости от вида, все вычеты к подоходному налогу носят заявительный характер. То есть до тех пор, пока гражданин сам не обратится за их получением, ни ФНС, ни работодатель и пальцем не пошевелят, чтобы облегчить его (гражданина) налоговое бремя.

Многие граждане напрасно тянут с вычетами, думая, что для их получения обязательно посещение ФНС. А ведь это не так! Если налоговый период (календарный год) еще не окончился, большая часть вычетов может быть оформлена по месту работы. Об этом сказано в п.3 ст.218, п.2 ст.219, и п.8 ст.220.

Обязательное личное посещение фискального органа требуется только в следующих случаях:

  • при получении социального вычета за оплату учебы, покупку медикаментов, осуществлении пожертвований, при получении платных медуслуг;
  • при оформлении инвестиционных налоговых вычетов;
  • получение вычета по случаю приобретения недвижимости;
  • возврат излишне уплаченных сумм НДФЛ за предыдущие налоговые периоды (но не более, чем за 3 предыдущих года).

Обычно вычет предоставляется с момента написания заявления. Поэтому лучше писать заявление на вычет в самом начале года, иначе вам не избежать посещения ФНС за возвратом или перерасчетом сумм. Это выгодно также при получении социальных вычетов, ведь независимо от момента подачи заявления, ваш лимит в 280 тыс. руб. будет отсчитываться с начала года.

Обращаем ваше внимание: помимо письменного заявления, для представления налогового вычета во всех случаях нужно документально подтвердить свои права на него. Поэтому сейчас сделаем отступление и поговорим о документах для получения налогового вычета.

Вычет по НДФЛ: документы

Если вы оформляете стандартный налоговый вычет поскольку являетесь налогоплательщиком особой категории, то к заявлению на получение прикладываете справки из уполномоченных органов и/или удостоверения, подтверждающие ваш статус. Если ваш статус документально не подтвержден вы можете обратиться в СОБЕС по месту жительства для установления такового.

Для оформления «родительского вычета» понадобятся:

  • документы, удостоверяющие рождение/усыновление детей (если детей несколько, то на всех по экземпляру);
  • свидетельство о браке (если заявитель женат/замужем);
  • справка из ВУЗа или СУЗа, удостоверяющая, что ребенок учится очно (для детей от 18 до 24 лет);
  • выписку МСЭ (если ребенку установлена инвалидность).

Родительский вычет в повышенном размере выплачивается только в том случае, если первый родитель одинок (не вступил в брак), а второй родитель умер, пропал без вести, существует только со слов матери. При этом подтверждение факта единственного родительства обязательно. Приложите:

  • или свидетельство о смерти,
  • или решение суда,
  • или справку №25 из ЗАГСа.

Кстати, один из супругов вправе отказаться от своего «родительского вычета». Для этого необходим:

  • письменный отказ от получения вычета;
  • справка с места работы по форме 2-НДФЛ.

Если гражданин является опекуном, он предоставляет помимо стандартного пакета:

  • постановление об установление опеки;
  • договор об опеке/попечительстве/приемной семье;

Для оформления социального вычета прилагаются:

  • договора об оказании платных медицинских, образовательных услуг, договора ДМС, договора с НФП об оказании услуг +копии лицензий соответствующих организаций;
  • платежные поручительства, чеки, кассовые ордеры, подтверждающие факт расходов;
  • справка, подтверждающая форму обучения, если оформляется вычет на учебу.

К заявлению на имущественный налоговый вычет необходимо обязательно приложить уведомление фискального органа о наличии права на вычет. Для его получения нужно предоставить:

  • свидетельство о собственности;
  • договор купли-продажи;
  • кредитный договор (если есть);
  • документы, подтверждающие факт покупки: чеки, ордеры, платежные поручения;
  • если гражданин состоит в браке, то обязательно приложить свидетельство о нем + договор сторон об использовании вычета.

Если оформление вычета происходит через фискальный орган, то помимо стандартного пакета документов от вас потребуется заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ и справка из бухгалтерии по месту трудоустройства 2-НДФЛ.

Вычет по НДФЛ: заявление

Итак, самое важное (сбор документов) позади. Теперь пришла пора писать заявление на налоговый вычет. Где взять образец?

ФНС допускает написание заявления в произвольной форме, однако для вашего же удобства бланк заявления на любой вычет, а также на его возврат можно сказать на официальном сайте ФНС абсолютно бесплатно.

Что обязательно должно быть в заявлении:

  • ваши ФИО полностью;
  • просьба в получении вычета, выраженная недвусмысленно;
  • вид вычета, который вы хотите получить;
  • основание, по которому данный вычет может быть предоставлен (ссылка на норму законодательства);
  • список прилагаемых документов;
  • дата и подпись.
Смотрите так же:  Госпошлина расход усн

Заявление, которое подается в бухгалтерию, пишется на мя директора организации. Заявление в ФНС подается на имя начальника соответствующего отдела ФНС. В шапке обязательно указать ваши фамилию, инициалы, ИНН, место жительства.

При получении стандартных вычетов, особенно «родительских» лучше не указывать период, в течение которого вы хотите получать вычет, иначе заявление придется переписывать регулярно.

Заявление на имущественный вычет

Физическое лицо имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных ст. 220 НК РФ. В общем случае эти вычеты предоставляются лицу при подаче по окончании года налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в свою налоговую инспекцию (п. 7 ст. 220 НК РФ).

Однако некоторыми вычетами физлицо может воспользоваться и до окончания календарного года, обратившись с заявлением к работодателю (п. 8 ст. 220 НК РФ). К таким налоговым вычетам, в частности, относятся:

  • имущественный налоговый вычет в размере фактических расходов на новое строительство, приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или долей в них;
  • имущественный налоговый вычет в сумме фактически уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или долей в них.

Как работнику написать своему работодателю заявление на возврат налога при имущественном вычете, расскажем в нашей консультации.

Заявление на получение имущественного вычета у работодателя

Необходимо помнить, что до подачи заявления работодателю работник должен подтвердить право на имущественный налоговый вычет в налоговой инспекции и получить в ней Уведомление по форме, утвержденной Приказом ФНС от 14.01.2015 № ММВ-7-11/[email protected] Это Уведомление нужно будет приложить к своему заявлению. Обращаем внимание, что Уведомление выдается на конкретный календарный год и для определенного работодателя, указанного в этом документе. Это означает, что каждый год нужно будет получать новое Уведомление. При этом даже если работник подаст такое заявление в середине года, вычет ему должен быть предоставлен с начала года, а НДФЛ пересчитан и возвращен работнику (Письмо Минфина от 06.10.2016 № 03-04-05/58149 ).

Пример заполнения такого заявления покажем ниже:

Заявление на возврат налога при имущественном вычете

Далеко не все граждане знают, что при подаче соответствующего заявления, они имеют право вернуть средства, потраченные за налог на основании предоставления того или иного налогового вычета. Однако право на использование налогового вычета, имущественного, в частности, имеют многие. Что означают все эти понятия, и как правильно составлять бумаги на возврат налога при имущественном вычете, мы и расскажем в данном материале.

Определение налогового вычета и его видов

Итак, согласно Налоговому кодексу РФ, налоговый вычет представляет собой льготу, которая позволяет сократить базу налогообложения на ту или иную сумму, ссылаясь на определенные обстоятельства на основании заявления.

На подачу заявления с просьбой о возвращении налога могут претендовать такие категории граждан, как:

  • семьи с несовершеннолетними детьми;
  • инвалиды и ветераны;
  • Герои РФ и СССР;
  • нуждающиеся в лечении или обучении.

Кроме того, налог может возвращаться при покупке или продаже недвижимости или автомобилей. Возврат предоставляется в виде возвращения подоходного налога по тринадцатипроцентной ставке, который был оплачен в течение года, либо же в виде освобождения от налогообложения целиком при продаже движимого или недвижимого имущества на основании составленного заявления для налогового органа.

Налоговый вычет подразделяется на следующие категории:

  • стандартный;
  • социальный;
  • имущественный;
  • профессиональный для предпринимателей.

Основания для получения льготы

Так, чтобы получить стандартный налоговый вычет, следует написать заявление на имя работодателя, приложив к нему нужные документы (свидетельство про рождение ребенка, удостоверение ветерана или Героя Труда, и так далее).

Несколько другие условия существуют для того, чтобы рассчитывать на социальный вид вычета. При наличии тех или иных обстоятельств в течение года нужно заполнить налоговую декларацию, составить несколько заявлений вместе с подтверждающими документами о расходах и подать все в местный налоговый орган.

Особенности имущественного вычета и его категории

А вот получить данную льготу можно на основании Налогового кодекса РФ соответствующим органом или же работодателем, как в течение года, так и в его начале. Потребуется декларация, заявление и ряд документов.

На имущественный вычет могут рассчитывать граждане при приобретении, продаже или строительстве недвижимого имущества, либо же при уступке прав на имущество.

Имущественный вычет подразделяется на две категории, к первому относят вычет при таких обстоятельствах:

  • продажа жилого дома, квартиры либо комнаты, приватизированных помещений, дач, участников и долей в имуществе;
  • продажа автомобилей, катеров, яхт, прочих транспортных средств или нежилых помещений, произведений искусства, драгоценностей и антиквариата.

При вычете такой категории льгота предоставляется на основании уплаты 13-ти процентного налога с доходов при продаже:

  • недвижимого имущества, находящегося во владении до 3 лет стоимостью миллион рублей включительно;
  • другого имущества, которым владели в течение аналогичного срока, стоимостью до 250 тысяч рублей.

При данной категории имущественного вычета подоходный налог не возвращается.

Вторая категория имущественного налога может предоставляться при строительстве и покупке жилой недвижимости, куда входят такие категории:

  • квартиры, дома, комнаты и доли в них;
  • земельный участок или дом с участком;
  • права на квартиру в строящемся доме;
  • строительство квартиры, дома или комнаты;
  • оплата процентов по кредитам, предоставленным на строительство или приобретении квартиры, дома, комнаты, участка или их доли;
  • оплата процентов по банковской ипотеке в целях рефинансирования кредита на строительство или приобретение недвижимости или ее доли;
  • оплата расходов по отделке или дополнительного строительства.

Имущественный вычет второй категории может давать право на возвращение 13-ти процентного налога при сумме до 26- тысяч рублей и еще в виде суммы, которая составляет тринадцать процентов от уже оплаченных процентов по выданному кредиту.

Основания для предоставления имущественного вычета

Имущественный вычет может быть предоставлен на основании поданной налоговой декларации, а также заявлении о предоставлении вычета и второго заявления о его перечисления.

Чтобы получить возврат средств при приобретении квартиры, необходимо в налоговый орган или по месту работать заполненную декларацию по утвержденной форме 3-НДФЛ, оба заявления и документы, которые подтверждают необходимость получения такой льготы.

Заявления и особенности их составления

Для получения налоговых возвратов обязательно нужно составить два заявления, о которых мы уже упоминали ранее (с просьбой предоставить имущественный налоговый вычет при приобретении имущества и о возврате налога). Также по желанию можно также составить еще одно заявление о распределении льготы между совладельцами имущества, если речь идет о долевом владении.

Во всех заявлениях необходимо предоставлять точные данные. Бланки и образцы данных заявлений можно без труда отыскать в Интернете или в налоговом органе, а вот утвержденных бланков в данном случае не существует.

Итак, что же нужно указать в теле каждого из трех заявлений, давайте выясним.

В первом из них нужно в просительной форме указать на необходимость предоставления вам имущественного налогового вычета в связи с тем, что купили квартиру, комнату или их долю. При этом указывается размер вычета, он равен сумме затрат на приобретение жилья, но не может превышать 2 миллиона рублей. То есть, если стоимость квартиры составила 2, 5 миллиона, то в заявлении указывается лишь 2 миллиона рублей, а если полтора миллиона рублей, то сумма указывается целиком.

Во втором заявление следует указать свои платежные реквизиты, куда вам впоследствии будут перечислены средства при излишках уплату подоходного налога. Сумму средств при этом просчитывают на основании поданной декларации. Это составляет 13 процентов от размера суммы с учетом ограничений.

Например, в 2015 вы приобрели жилье стоимостью 2 миллиона рублей и в том же году заплатили подоходный налог в 150 тысяч рублей. Таким образом, вы всего можете рассчитывать на возвращении суммы в размере 260 тысяч, но единоразово, за сам 2015 год только 150 тысяч, остальное же вы сможете получить только в следующем году.

Дополнительное заявление подается при распределении имущества между совладельцами. Оно актуально при приобретении квартирами супругами или другими лицами совместно, при условии, если один из участников сделки отказался от своей доли в пользу второго. Поэтому один получает налоговый вычет в полной мере, а второй не получает ничего.

Смотрите так же:  Договор на утилизацию животных образец

Итак, мы рассмотрели, что представляет собой налоговый вычет, и в каких случаях его можно вернуть при приобретении недвижимости. Также вы узнали, какие документы и заявления необходимы для его предоставления.

Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

НДФЛ – подоходный налог, взимаемый с прибыли граждан. Он распространяется на все группы работающих физических лиц, и в соответствии с законодательством, равен тринадцати процентам.

НК РФ включает в себя ряд оснований, по которым можно получить часть от уплаченного налога. Для этого в инспекцию по месту регистрации нужно сдать заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ.

Порядок получения

Получить налоговый вычет имеют право нижеприведенные категории населения:

  • граждане России;
  • пенсионеры;
  • несовершеннолетние дети.

Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать пакет документов вместе с заявлением в 2018 году, заполнить декларацию, сдать это в налоговые органы, дождаться решения.

Если оно положительное, то в течение некоторого времени средства будут переведены на указанный банковский счет. При вынесении отрицательного решения его можно обжаловать.

Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.

Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.

Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.

Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.

На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:

  • при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
  • при продаже земельной территории;
  • при участии в долевом строительстве;
  • при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.

Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета.

Если был приобретен надел земли ИЖС, то подавать заявление на возврат можно только после возведения дома и регистрации на него права собственности.

Какие документы необходимы?

Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:

  1. Соглашение о приобретении квартиры. Здесь важно учитывать, что с 2018 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы. Если вы покупаете недвижимость, зная, что придется потратиться на отделку, то включите этот пункт в договор.
  2. Свидетельство, подтверждающее права собственности на объект.
  3. Документация, указывающая на произведенные расходы (чеки, квитанции и т.д.).
  4. Декларация 3-НДФЛ.

Помимо основного перечня, могут потребоваться дополнительные документы.

Например, если имущество покупается родителями для детей, которые не достигли восемнадцати лет, то прилагается свидетельство рождения.

Все перечисленные документы могут быть поданы только вместе с заявлением и декларацией, заполненной по соответствующей форме.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры

Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.

Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно.

Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».

При этом к документации нужно приложить:

  • договор с банковской организацией;
  • квитанции, подтверждающие выплату процентов.

В остальном заявление ничем не будет отличаться от других.

Как написать правильно?

Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.

Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.

Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.

Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.

Приведем лишь некоторые из них:

  • пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
  • не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
  • перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
  • нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).

Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Смотрите тут.

Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:

  • наименование физического лица, которому направляется документ;
  • сведения о заявителе;
  • текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
  • основание для получения возврата;
  • наименование и месторасположение банковской организации;
  • банковские реквизиты.

Вся информация, указываемая в заявлении, должна соответствовать действительности, поскольку налоговые органы проводят камеральную проверку документов.

Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.

Следующий шаг – составление текста документа:

  • первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
  • далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).

Примерный бланк заявления на получение налогового вычета можно скачать тут.

Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.

К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Читайте здесь.

Где оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация в этой статье.

Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.

Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь.

Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.

Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.

На видео о необходимых документах для возврата налога

Заявление на налоговый вычет — как написать заявление на предоставление налогового вычета

В некоторых случаях, например, при покупке недвижимости, оплате дорогостоящего лечения или обучения государство предоставляет налогоплательщикам льготы для уменьшения налогооблагаемого дохода.

Для получения налогового возврата необходимо написать соответствующее заявление в соответствии с Налоговым кодексом РФ. В данной статье мы рассмотрим, согласно каким правилам пишется заявление на налоговый вычет.

Правила составления заявления на предоставление налогового вычета

В некоторых случаях, в зависимости от выбора налогоплательщика, заявление на предоставление налогового вычета пишется на имя работодателя, в некоторых – на имя начальника налогового органа.

Заявление должно быть подтверждено документами, которые прилагаются к заявлению и подтверждают те обстоятельства, которые дают налогоплательщику право на налоговый возврат, а также подтверждают полномочия лица, обратившегося за льготой. Так, если заявление на налоговый вычет за ребенка пишет его опекун или попечитель, он должен предъявить документ, который подтвердит его право на опеку:

  1. Постановление органа опеки об установлении опеки над ребенком;
  2. Договор о воспитании в приемной семье;
  3. Договор об установлении попечительства или опеки;

Если за получением налогового вычета обращается единственный родитель, он должен представить следующие документы, подтверждающие его статус:

  • Свидетельство о смерти одного из родителей;
  • Справка из органа ЗАГС о том, что сведения об отце записаны в свидетельство о рождении со слов матери;
  • Паспорт родителя без штампа о регистрации брака.

Форма заявления на предоставление налогового вычета

В правой верхней части страницы пишется:

  1. Адресат, то есть наименование территориального подразделения налоговой службы, в которую адресуется заявление;
  2. ФИО лица, от кого написано заявление;
  3. Номер ИНН заявителя;
  4. Адрес места жительства;
  5. Данные паспорта заявителя;
  6. Контактный телефон.
Смотрите так же:  Акт на списание материальных ценностей заполненный

На этом вводная часть заявления заканчивается и начинается основная.

По центру пишется название документа:

Сразу под ним с красной строки пишется следующий текст:

«На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса РФ прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в 2016 году НДФЛ в размере______р. в связи с _______(подробно описывается причина предоставления вычета).

После этого указываете реквизиты вашего счета, куда вы просите перечислить сумму НДФЛ.

Заявление подписывается с расшифровкой подписи, ставится дата написания, на этом все.

Заявление на предоставление налогового вычета на ребенка в двойном размере

Законом предусмотрено положение, согласно которому при отказе одного из родителей от налогового вычета в пользу второго, он имеет право получить возврат в двойном размере.

Второй родитель, который отказывается от получения налогового вычета, должен также написать заявление о своем отказе от налогового вычета и о том, что он передает право на него первому. Данное заявление передается работодателю вместе с заявлением первого родителя.

Образец написания такого заявления мы опубликовали ниже.

В шапке заявления справа указывается:

  1. Наименование организации работодателя и ФИО руководителя;
  2. Должность и ФИО заявителя;
  3. Номер ИНН заявителя;
  4. Адрес его места жительства и контактный телефон.

Далее пишем следующий текст с красной строки:

«На основании пункта 1.4 статьи 218 Налогового кодекса РФ прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц на моих детей (подопечных)_________________(ФИО и дата рождения детей)_____ в двойном размере в связи с отказом моей супруги (супруга) _________(ФИО супруга) от получения данного вычета.

Заявление должно заканчиваться подписью заявителя с расшифровкой. Дата написания ставится в самом низу.

Как получить налоговый возврат у работодателя

Налоговый возврат по НДФЛ предоставляется налоговой службой после того, как подаются декларации по форме 3-НДФЛ, то есть после окончания налогового периода.

Однако если налогоплательщик пишет на имя работодателя заявление на получение налогового вычета и прикладывает уведомление из налоговой о том, что он имеет право на получение налогового возврата, работодатель с этого момента перестает удерживать с налогоплательщика налог на доходы, пока вся сумма излишне уплаченного налога не вернется налогоплательщику. Если за этот год сумма не погашена, она переносится на следующий год.

Понятно, что при таком способе вы должны посетить налоговую дважды: сначала для подачи заявления и документов для получения уведомления для работодателя и второй раз – для того, чтобы забрать готовое уведомление после прохождения месяца на рассмотрение документов.

Заявление в налоговую инспекцию на получение уведомления о налоговом вычете

Заявление пишется по форме, которая выложена на информационных стендах в налоговой инспекции. В шапке заявления перечисляются сведения:

  • Наименование инспекции, в которую мы подаем заявление;
  • ФИО заявителя;
  • Номер ИНН заявителя;
  • Адрес места проживания, данные паспорта и контактный телефон.

Далее стандартно по центру пишем название документа:

Сразу под названием пишем следующий текст:

«В соответствии с п. 3 ст. 220 Налогового Кодекса РФ прошу подтвердить мое право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц за 2016 год».

Далее перечисляются причины получения налогового вычета (покупка недвижимости, оплата обучения или медицинские услуги).

После этого заявление подписывается, подпись расшифровывается и ставится дата.

Форма заявления на имущественный налоговый вычет

Заявление на предоставление налогового вычета стандартно начинается с шапки, в которой перечисляются следующие сведения:

  1. Адресат – наименование отделения ФНС;
  2. ФИО заявителя;
  3. Его номер свидетельства ИНН;
  4. Адрес места жительства, паспортные реквизиты и контактный телефон.

По центру страницы пишем название:

После этого следует текст примерно такого содержания:

«В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет в части произведенных расходов, направленных на: (перечисляются причины, как то: строительство жилого дома, приобретение квартиры и т. п.)».

Далее перечисляются прилагаемые к заявлению документы.

Если имущественный налоговый вычет получается на приобретенное в совместную долевую собственность жилище, должно быть приложено заявление о распределении имущественного налогового вычета между владельцами недвижимости по договоренности.

Заканчивается заявление стандартно: подписью, расшифровкой подписи и проставлением даты написания заявления.

Как написать заявление на налоговый вычет

При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

Оформляем стандартные вычеты

Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ

Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы

Первый и второй ребенок

Третий и каждый последующий ребенок

На ребенка инвалида I и II группы

12 000 (родители и усыновители)

6000 (опекуны и попечители)

Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2018 году на детей

Оформляем имущественный вычет

Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2018. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

  • договор купли-продажи;
  • договор ипотеки;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • платежные документы.

Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

Профессиональные льготы

По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

Социальные вычеты на лечение и обучение

Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк — образец заявления на возврат налогового вычета 2018, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей 219 НК РФ вычеты по НДФЛ можно получить на:

  • обучение;
  • лечение;
  • уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
  • расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

Как вернуть налог через ФНС?

Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2018 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2019 году.

В таком случае, нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

Однако, рекомендуется использовать унифицированный бланк документа