3 ндфл 2019 налоговый вычет образец

Содержание:

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: для чего нужно, где скачать?

Бланк 3-НДФЛ – это налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц. Одной из функций государства является сбор налогов. А гражданам, соответственно, эти налоги приходится не только выплачивать, но еще и отчитываться перед государством об их уплате. Сегодня расскажем, что вообще такое декларация 3 НДФЛ 2019 (скачать бланк вы сможете в конце этой статьи) и какие изменения внесены в ее бланк с 18 февраля 2018 года.

Что такое бланк 3 НДФЛ?

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – это основной налог, который уплачивает налогоплательщик, исходя из своих доходов. Сумма налога НДФЛ исчисляется в процентах от совокупного дохода, за вычетом документально подтвержденных расходов, указанных в декларации. А форма 3 НДФЛ – это документ, с помощью которого в России физические лица отчитываются по этому налогу НДФЛ. Декларация заполняется по унифицированной форме, бланку, в который практически каждый год вносятся изменения.

Налоговая декларация 3 НДФЛ 2019 год, бланк/лист которой вы найдете внизу этой статьи, утверждена приказом ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/[email protected], который вступил в силу 18 февраля 2018 года. Декларирование доходов, полученных в 2017 году налогоплоательщики имели право осуществлять как на новом, так и на бланке старого формата. Но уже за 2018 год отчитываться придется по актуальной форме бланка декларации НДФЛ (сделать это нужно в срок до 30 апреля 2019 года). Иначе вас будет ждать штраф! Однако, если по закону вы не относитесь к категории граждан, которые обязаны лично отчитываться о своих доходах, а подаете декларацию НДФЛ лишь для получения налогового вычета, то сделать это можно и позже срока, установленного программой.

Первая корректно заполненная страница формы 3-НДФЛ/бланк выглядит так, как в приложении:

Кто сдает 3 НДФЛ?

Если человек имеет официальное место работы, то всеми вопросами по расчету и начислению НДФЛ, предоставлением бланков и деклараций занимается бухгалтерия работодателя. Заполнить и сдать налоговую декларацию лично вам необходимо в следующих случаях:

  • по вознаграждениям, полученным от иного источника дохода (оказание услуг, договоры найма, аренды любого имущества – квартир, комнат и др.);
  • по суммам от продажи имущества, которое было в личной собственности менее 3-х лет, например, автомобиля;
  • по доходам от заграничных источников;
  • при получении выигрыша в лотерею;
  • с вознаграждений, которые получают наследники авторов произведений науки, литературы, искусства, а также изобретений;
  • с предмета дарения от физического лица в случаях, предусмотренных законом.

Также 3 НДФЛ обязаны подавать следующие лица:

  • государственные служащие, сотрудники МВД и члены семей государственных служащих (в случаях, установленных законом);
  • индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения;
  • нотариусы, занимающиеся частной практикой;
  • адвокаты, учредившие адвокатский кабинет;
  • иностранные граждане, работающие в России на основании патента.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), ведь с него должен уплачиваться налог НДФЛ. В некоторых случаях под вычетом НДФЛ понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, траты на лекарства, обучение и т.д.

Когда можно рассчитывать на вычет?

Согласно налоговому кодексу Российской Федерации вы можете подать документы, декларацию на возврат ранее уплаченного налога в следующих случаях:

  • при покупке недвижимости;
  • при инвестировании (новый вид вычета);
  • при строительстве и ремонте жилья;
  • при покупке недвижимости в ипотеку или в кредит;
  • при оплате обучения (как своего, так и детей до 24 лет);
  • при оплате лечения (как собственного, так и ближайших родственников и детей до 18 лет, а также при приобретении медикаментов и полиса добровольного медицинского страхования);
  • при оплате пенсионных взносов по договору пенсионного обеспечения (в свою пользу, пользу своих детей, супруга, или родителей);
  • в некоторых других случаях.

Как вычет получить?

Для получения налогового вычета НДФЛ вам также необходимо заполнить и отправить в налоговую инспекцию специальный бланк, декларацию. 3 НДФЛ бланк, скачать который сможете как на официальных сайтах, так и в любых доступных онлайн источниках информации (или в конце этой статьи), перейдя по специальной ссылке.

Заполнение бланка 3-НДФЛ — это достаточно простой и легальный способ вернуть себе из государственной казны часть денежных средств, потраченных вами на покупку жилья, лечение или обучение. Процедура не занимает много времени. Однако подача декларации и получение налогового вычета – это ваше право, а не обязанность, поэтому НК РФ в действующей редакции позволяет в этом случае предоставлять декларацию не в установленный срок (до 30 апреля с переносами), а в течение всего следующего года. Что вполне логично – чем позже вы предоставите декларацию НДФЛ и потребуете возврата уплаченных налогов, тем дольше государство будет пользоваться вашими деньгами.

Как заполнить и как отправить

Перед подачей декларации нужно заполнить бланк. Форма 3 НДФЛ рассчитана на простых граждан, то есть на нас с вами, поэтому заполнение ее разделов, как правило, не вызывает особых затруднений. В любом случае ее можно откорректировать, исправить ошибки онлайн. Все данные, которые вносите в свой финансовый отчет перед государством, должны быть подкреплены документами, подтверждающими получение дохода либо осуществление расходов, дающих право на получение соответствующего налогового вычета НДФЛ. Эти финансовые документы необходимо приложить к вашей декларации, бланку НДФЛ.

При заполнении 3-НДФЛ бланка используются кодовые обозначения и номера. Все необходимые коды, которые могут понадобиться при самостоятельном оформлении, мы для вас собрали в отдельной статье.

Декларацию о доходах по форме 3 НДФЛ (бланк скачайте под статьей) гражданин обязан предоставить в региональное отделение ФНС (Федеральной налоговой службы) по месту своей официальной регистрации.

Декларацию в налоговый орган можно представить несколькими способами: лично, через представителя (по доверенности), по почте, а также направить через Интернет. Если вы хотите направить вашу декларацию по почте, то это необходимо сделать путем отправления заказного письма с описью вложения. Этим вы застрахуете себя от возможных претензий со стороны фискального органа, что вашу отчетную форму и заполненный бланк они не получали.

Декларация признается сданной своевременно, если она отправлена в соответствии с инструкцией, до 24 часов последнего дня, установленного для ее представления. Напомним, в 2019 году ваши документы НДФЛ должны быть отправлены до 24.00 часов 30 апреля.

Справка 3 НДФЛ – что это такое ?

Многие знают о справке 2-НДФЛ – ее часто называют “справкой о доходах” и получают, как правило, в бухгалтерии по месту работы. Однако иногда особо одаренные клерки различных учреждений просят предоставить справку 3 НДФЛ, в связи с чем возникает вполне закономерный вопрос: что это такое и с чем «ее едят» ?

Отвечаем: такой справки в природе не существует! И если сотрудник какого-либо учреждения настойчиво требует от вас ее предоставить, значит, его интересует ваша декларация о налогах с доходов физического лица за прошедший налоговый период, но, в силу своей косноязычности, он не в силах объяснить цели, которые преследует.

Удачи вам, терпения и возрастания доходов, как в 2019 году, так и во всех последующих!

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

3-НДФЛ при продаже автомобиля подается в налоговую инспекцию большинством людей, расстающихся со своим транспортным средством. Заполняя 3-НДФЛ при продаже автомобиля, следует учесть ряд особенностей. В первую очередь это наличие документов о расходах и возможность получить право на налоговый вычет.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Декларацию за 2018 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected] Скачать бланк вы можете здесь.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже автомобиля

В случае с отчуждением машины есть несколько вариантов определить размер подоходного налога с продажи автомобиля. В зависимости от каждого из них существует свой образец заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Например, если человек владел машиной больше 3 лет, то налог при ее продаже он не платит. Такое правило действует независимо от цены, по которой она была передана покупателю. Соответственно, форма 3-НДФЛ в данном случае не требуется.

Подробнее о необходимости подачи формы 3-НДФЛ можно прочитать в статье «Узнайте, нужно ли вам сдать 3-НДФЛ за 2014 год»

Если лицо может документально подтвердить свои затраты на приобретение автомобиля, то базой для налогообложения будет разница между его покупной и продажной ценой. Если цена продажи меньше суммы, которая была выплачена за автомобиль при покупке, то налога на доходы не возникает. В этом случае, правда, подавать 3-НДФЛ придется, но расходы будут иметь значение для заполнения соответствующих разделов декларации.

Отчуждая машину, можно применить налоговый вычет. Его сумма на сегодняшний день составляет 250 000 руб. Это та часть стоимости автомобиля, на которую можно уменьшить базу для налогообложения. Данная схема применяется тогда, когда затраты на приобретение машины нельзя подтвердить документально либо они минимальны.

Смотрите так же:  Упрощенный порядок получения статуса адвоката

Все о действующих налоговых вычетах можно узнать из материала «Какой предел вычетов по НДФЛ в 2014-2015 году?»

Пример заполнения 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Если требуется заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля, сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за годом, в котором транспортное средство было отчуждено. Независимо от того, какой способ определения суммы налога на совершенную операцию вы используете, образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля может стать хорошим подспорьем для того, чтобы быстро и верно заполнить декларацию. Бланк состоит из пяти страниц.

Декларацию можно заполнить как скачав соответствующую форму, так и в режиме онлайн на сайте ФНС России. Достаточно воспользоваться простыми подсказками и ввести всю необходимую информацию в специальные поля. Программа самостоятельно сформирует декларацию, которую останется только распечатать и подписать.

Особенности заполнения постранично:

  1. На первой странице размещается общая информация о плательщике налога на доходы физических лиц (полные инициалы, адрес проживания, контактный телефон), а также код налоговой инспекции, куда подается отчетность.
  2. Второй лист (раздел 1) — это сведения о том, в какой сумме следует заплатить налог в бюджет или получить право на его возврат.
  3. Третий лист (раздел 2) посвящен определению налоговой базы.
  4. На четвертой странице (лист Д2) расшифровывается вид полученных доходов и рассчитанного с них налога. В нашем случае это будет продажа автомобиля. Здесь стоит указать стоимость договора, налогооблагаемый доход и размер налога, подлежащего уплате. На заключительном листе необходимо заполнить информацию о праве на налоговый вычет (в том случае, если вы решите им воспользоваться).

В начале каждого листа указывается фамилия подающего декларацию, а в его конце — подпись с расшифровкой инициалов. К форме 3-НДФЛ могут быть приложены документы, подтверждающие понесенные расходы (общее количество листов указывается на титульном листе декларации).

Понятно, что не каждый человек сможет сразу разобраться в порядке заполнения декларации 3-НДФЛ, особенно если он продает машину впервые. Вот почему желательно иметь под рукой заполненный образец 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Четкие инструкции по заполнению декларации можно найти в приказе ФНС РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] (ред. от 25.11.2015). Там же приведены подробные ответы на вопросы относительно того, как заполнить 3-НДФЛ при продаже машины.

Каков подоходный налог при продаже машины

На сегодняшний день для такой операции действует общая ставка налога в 13%. Она исчисляется как разница между продажной ценой и подтвержденными расходами на приобретение автомобиля. Например, если машина была приобретена за 200 000, а продана за 300 000 руб., то налог составит 13 000 руб. (100 000 × 13%).

Часто бывает, что затраты на приобретение машины подтвердить не удается либо их не было вообще: машина, например, была подарена или перешла по наследству. В этом случае базу для налогообложения составляет вся продажная стоимость. Однако отчаиваться не стоит. Для продажи машины законодательством предусмотрен налоговый вычет в размере 250 000 руб. Если же машина будет продана, допустим, за 220 000 руб., то платить ничего не придется, поскольку вырученные деньги полностью перекрываются установленным законодательством налоговым вычетом.

Человеку подарили машину. Он отъездил на ней меньше 3 лет и решил продать, чтобы купить более современную. Стороны ударили по рукам и подписали договор купли-продажи личного транспорта на сумму 500 000 руб. С учетом налогового вычета НДФЛ при продаже автомобиля в данном случае будет исчислятьсяисходяиз суммы 250 000 руб. Таким образом, продавец заплатит в казну 32 500 руб. (250 000 × 13%).

Указанная в примере сумма должна быть уплачена до 15 июля года, следующего за годом продажи. В противном случае стоит ждать серьезных штрафных санкций.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога всегда происходит по одной и той же схеме, независимо от того, какой именно вычет вы хотите заявить.

Заполнить форму 3-НДФЛ можно в программе, разработанной для этого ФНС России (скачать ее можно с сайта ФНС), либо вручную, предварительно скачав форму 3-НДФЛ 2019 (Приложение № 1 к Приказу ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]). Обращаем внимание, что для представления 3-НДФЛ за 2018 год необходимо использовать новую форму декларации.

На первой вкладке в программе нужно задать условия. Если налоговая декларация в 2019 году на возврат подоходного налога подается физлицом-работником, не являющимся ИП и не имеющим других доходов, кроме как от своей трудовой деятельности, то на данной вкладке ничего трогать не надо: тип декларации должен быть указан «3-НДФЛ», признак налогоплательщика – «иное физическое лицо» и т.д. Для вас все необходимые галочки верно расставлены по умолчанию. Вам остается отметить только код той ИФНС, в которую вы будете представлять документы на вычет.

Далее нужно будет внести сведения о вас, т. е. налогоплательщике, который потратился на учебу (ФИО, ИНН, адрес по прописке, дата и место рождения и т.д.). Следующий шаг – указать помесячно доходы, полученные от работодателя, а также суммы исчисленного и удержанного НДФЛ с этих доходов в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Ее нужно получить по месту работы. И последнее действие – отметить сумму, потраченную на обучение на соответствующей вкладке. На основании введенных сведений программа автоматически заполнит 3-НДФЛ.

Если вы будете оформлять 3-НДФЛ не в программе, то вам придется также разобраться с кодами, используемыми в декларации: кодами доходов, категорий налогоплательщиков, видов документов.

Далее поговорим о возврате подоходного налога за обучение ребенка.

Как заполнить 3-НДФЛ на ребенка за обучение

Возмещение подоходного налога за ребенка, точнее за оплаченное ему обучение, получает родитель, а не сам ребенок. Поскольку родитель это обучение оплатил. Поэтому ответ на вопрос, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на ребенка, простой: точно так же, как в случае с оплатой собственного обучения. Только сумма потраченных на учебу денег указывается в другом поле программы. Отличаться будет набор документов, которые должны быть представлены в ИФНС, а также максимальная сумма заявляемого вычета. Но порядок заполнения декларации 3-НДФЛ останется тем же.

Таким образом, и декларация 3-НДФЛ, и заявление на возврат налога должны быть оформлены от имени родителя – налогоплательщика.

В 3-НДФЛ сумма социального вычета отражается в Приложении 5 (п. 10.2 Приложения № 2 к Приказу ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]).

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ

3-НДФЛ за 2018 год нужно сдать по новой форме!

Изменения утверждены Приказом ФНС России от 03.10.18 № ММВ-7-11/[email protected] Впервые отчитаться по новой форме нужно за 2018 год.

По декларации 3-НДФЛ отчитываются ИП на ОСНО о доходах, полученных от предпринимательской деятельности, и физические лица, получившие дополнительную прибыль из других источников помимо заработной платы. Подробнее в п. 1 ст. 229 НК РФ.

ИП сдают отчетность ежегодно, даже если не получали доходов.

В новой форме 3-НДФЛ уменьшилось количество страниц: вместо 20 их стало 13. Из нее исключили дублирующие друг друга сведения. В частности, в приложении 1 больше не нужно указывать суммы исчисленного налога и облагаемого дохода. А расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов объединили в приложение 5.

Вместо буквенных обозначений введена нумерация приложений.

В новой форме декларации учтены поправки в ст. 217 НК РФ. Теперь в 3-НДФЛ указываются доходы акционера (участника, учредителя) при ликвидации контролируемой иностранной компании, которые освобождены от обложения НДФЛ.

Отчитаться о доходах за 2018 год по ней нужно до 30 апреля 2019 года. Специалисты СБИС уже внедряют обновленную форму 3-НДФЛ в программу. Когда придет время сдачи отчета, вы без проблем сможете заполнить декларацию, воспользовавшись сервисом Отчетность через интернет.

3-НДФЛ Пример заполнения декларации за 2018. Как правильно заполнить форму в 2019 году

В соответствии со статьёй 216 НК РФ налоговым периодом по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) признается календарный год. Поэтому в 2019 году некоторым категориям налогоплательщиков — физических лиц, нужно представить в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ за 2018 год .

Сдать декларацию необходимо не позднее 30 апреля 2019 года (п.1 ст.229 НК РФ), если предоставление декларации 3-НДФЛ является обязательным.

Граждане, претендующие на получение стандартных вычетов, социальных и имущественных налоговых вычетов , могут представить декларации по форме 3-НДФЛ (с приложением необходимых документов) в налоговый орган в течение всего года .

Кто должен заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ обязательно ?

На основании требований п.1 ст.229 НК РФ, 3-НДФЛ сдается налогоплательщиками, указанными в статьях 227, 227.1 и 228 Налогового кодекса.

На основании этих положений о своих доходах (полученных от предпринимательской деятельности) должны отчитаться:

  1. Индивидуальные предприниматели (ИП), зарегистрированные в установленном порядке.
  2. Нотариусы , занимающиеся частной практикой.
  3. Адвокаты , учредившие адвокатские кабинеты.
  4. Другие лица, занимающиеся частной практикой в установленном порядке.

Вышеуказанные налогоплательщики самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 Налогового кодекса.

НДФЛ за 2018 год, уплачивается по месту учета налогоплательщика: в срок не позднее 15 июля 2019 года .

В соответствии со статьей 227.1 НК РФ, в некоторых случаях , декларацию 3-НДФЛ должны предоставить :

иностранные граждане , осуществляющие трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента.

В соответствии с п. 6 ст.227.1, иностранные граждане освобождаются от представления декларации 3-НДФЛ, за исключением случаев, если:

  • Общая сумма налога, подлежащая уплате, исчисленная исходя из фактических полученных доходов, превышает сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей.
  • Налогоплательщик выезжает за пределы РФ до окончания года и общая сумма НДФЛ, подлежащая уплате, исчисленная исходя из доходов, фактически полученных, превышает сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей.
  • Патент аннулирован в соответствии с законом №115-ФЗ.
Смотрите так же:  Вологда материнский капитал

На основании с п.3 ст.228 НК РФ , декларацию обязаны представить налогоплательщики — физические лица , исчисляющие и уплачивающие НДФЛ:

1 . С полученных вознаграждений (на основе заключенных трудовых договоров и договоров ГПХ, включая доходы по договорам найма, аренды любого имущества): от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами.

2 . С доходов, полученных от продажи принадлежащего им имущества, и имущественных прав, за исключением (п.17.1 ст.217 НК РФ:

Доходов, полученных налоговыми резидентами РФ от продажи :

включая приватизированные жилые помещения ,

  • дач,
  • садовых домиков,
  • земельных участков

и долей в указанном имуществе , находившихся в собственности налогоплательщика три года и более , а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

3 . С доходов , полученных налоговыми резидентами РФ (за исключением российских военнослужащих проходящих службу за границей), от источников, находящихся за пределами РФ .

4 . С других доходов, при получении которых не был удержан НДФЛ налоговыми агентами.

5 . С выигрышей , выплачиваемых организаторами лотерей, тотализаторов и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов).

6 . С вознаграждений, выплачиваемых наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов.

7 . С доходов , полученных от физических лиц, не являющихся ИП, в порядке дарения :

  • недвижимого имущества,
  • транспортных средств,
  • акций,
  • долей,
  • паев.

Исключение составляют не подлежащие налогообложению в соответствии с п.18.1 ст.217 НК РФ доходы, полученные в порядке дарения вышеуказанного имущества, в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи, близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом: супругами, родителями, детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой, внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

8 . С доходов в виде денежного эквивалента: недвижимого имущества, ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном Федеральным законом от 30.12.2006г. №275-ФЗ за исключением случаев, предусмотренных абзацем 3 п.52 ст.217 НК РФ:

В случае, если на дату передачи недвижимого имущества оно находилось в собственности налогоплательщика-жертвователя три и более года, то при возврате денежного эквивалента такого имущества от налогообложения освобождается полученный жертвователем доход в полном объеме.

Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ 2019

Декларацию 3-НДФЛ можно распечатать на принтере, либо заполнить от руки, с использованием чернил синего или черного цвета. Присутствие различных помарок и исправлений в Декларации не допускается.

Форма декларации по НДФЛ 2019 изменилась

Поэтому ИП на ОСНО, а также граждане, которым либо надо отчитаться перед налоговиками о своих прошлогодних доходах, либо хочется заявить свое право на налоговый вычет, должны сдать декларацию за 2015 г. уже по новой форме.

Согласно документу, в новой редакции в декларации 3-НДФЛ излагаются:

  • Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (001)»;
  • Лист Б «Доходы от источников за пределами РФ, облагаемые по ставке (001)»;
  • Лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества»;
  • Лист Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов»;
  • Лист Е2 «Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктом 4 и подпунктом 5 пункта 1 статьи 219 НК РФ»;
  • Лист Ж «Расчет профессиональных налоговых вычетов …».

Каких-то кардинальных изменений декларация не претерпела: некоторые листы поменялись местами либо были объединены в один (стандартные и социальные вычеты теперь отражаются в одном листе); устранены неточности, связанные с изменением законодательства (например, теперь не предусмотрены строки для стандартного вычета «на себя»); добавлено поле, дающее налоговикам возможность понять, что вычет заявлен пенсионером и т.п.

Имейте в виду, что если вы уже отчитались за прошлый год по старой форме, то пересдавать вам ничего не нужно.

Примеры заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год

4. Программа налоговая ДЕКЛАРАЦИЯ 2018 для заполнение 3-НДФЛ скачать бесплатно. Налоговая Программа «Декларация 2018 » предназначена для автоматизированного заполнения налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ и форма 4-НДФЛ) за 2018 год. Её можно скачать бесплатно.

Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2017 год (НОВЫЕ, с 10 февраля 2018)
открыть/закрыть

Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ заполнить онлайн«.

Ниже приведены в формате PDF примеры заполнения декларации 3-НДФЛ и формы заявления на возврат НДФЛ для различных ситуаций: продаже имущества, покупке квартиры, недвижимости, возмещения лечения в клинике, обучения в учебном учреждении и другие.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов).

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ При продаже любого движимого имущества, например, автомашины или квартиры

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2017 год (старые, до 10 февраля 2018)
открыть/закрыть

Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ заполнить онлайн«.

Ниже приведены в формате PDF примеры заполнения декларации 3-НДФЛ и формы заявления на возврат НДФЛ для различных ситуаций: продаже имущества, покупке квартиры, недвижимости, возмещения лечения в клинике, обучения в учебном учреждении и другие.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов).

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ При продаже любого движимого имущества, например, автомашины или квартиры

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2016 год
открыть/закрыть

Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ заполнить онлайн«.

Ниже приведены в формате PDF примеры заполнения декларации 3-НДФЛ и формы заявления на возврат НДФЛ для различных ситуаций: продаже имущества, покупке квартиры, недвижимости, возмещения лечения в клинике, обучения в учебном учреждении и другие.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов).

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ При продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2015 год
открыть/закрыть

Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей. Если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы. Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ заполнить онлайн«.

Ниже приведены в формате PDF примеры заполнения декларации 3-НДФЛ и формы заявления на возврат НДФЛ для различных ситуаций: продаже имущества, покупке квартиры, недвижимости, возмещения лечения в клинике, обучения в учебном учреждении и другие.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры.

Смотрите так же:  Пошлина на регистрацию автомобиля с сохранением номеров

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов).

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ При продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образцы деклараций 3-НДФЛ за 2014 год
открыть/закрыть

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

3-НДФЛ Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ При продаже имущества, например, автомашины или квартиры

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Инструкция по подготовке декларации 3-НДФЛ к подаче в налоговую инспекцию

Несмотря на то, что мы разместили ниже ссылку на скачивание пустого бланка для заполнения вручную декларации 3-НДФЛ, мы считаем, что значительно быстрее, проще и надежнее заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2018 год на веб-сайте Nalogia.Ru.

Для этого в разделе » Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн «:

1. Вам нужно будет только ответить на простые понятные вопросы и подсказки , которые Вы увидите на экране, вместо запутанных вопросов бланка.

2. Программа сама подберет листы , нужные для Вашей ситуации.

3. Программа сама рассчитает итоговые показатели и проставит коды.

1. Скрепить листы . Скреплять листы нужно таким образом, чтобы скрепки не заходили на поля с информацией, штрих-коды, и тому подобное.

2. Приложить документы , в случае если они есть. Например, документы, подтверждающие право на налоговый вычет. Какие документы надо приложить для вычета, можно посмотреть на веб-сайте Nalogia.Ru в разделе «Полезное» / «Документы для вычета».

3. Подписать каждый лист и проставить дату цифрами в формате «ДД.ММ.ГГГГ» в нижней части каждого листа. Обратите, пожалуйста, внимание, что подпись и дату нужно проставлять и на первом листе, но в местах, которые отличаются от других листов, то есть над надписью «Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя» (в левой нижней части листа).

4. Указать на первом листе число листов , на которых прилагаемые к декларации документы, в поле «страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на ___ листах». Это трехзначное поле над горизонтальной линией, проходящей через весь лист. В трехзначном формате, например, «015». В случае, если документов нет, поставьте прочерк через все три ячейки этого поля.

Скачать пустой бланк налоговой декларации 3-НДФЛ и Порядок заполнения

1. В формате xls (эксель)

2. В формате PDF (пдф)

  • 2017 год, 1 148 Кб (можно заполнять прямо в файле, действует с 19-02-2018 )
  • 2016 год, 1 107 Кб (можно заполнять прямо в файле)
  • 2015 год, 1 310 Кб (можно заполнять прямо в файле)
  • 2014 год, 667 Кб

3. Инструкция по заполнению

  • 2017 г. Приказ от 24 декабря 2014 г. N ММВ-7-11/[email protected] (ред. от 25.10.2017, действует с 19-02-2018 )
  • 2016 г. Приказ от 24 декабря 2014 г. N ММВ-7-11/[email protected] (ред. от 10.10.2016)
  • 2015 г. Приказ от 24 декабря 2014 г. N ММВ-7-11/[email protected] (ред. от 25.11.2015)
  • 2014 г. Приказ от 24 декабря 2014 г. N ММВ-7-11/[email protected]

ЧТОБЫ НЕ БЫЛО ПРОБЛЕМ с НАЛОГОВОЙ по ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ

1. Используйте Программу налоговая ДЕКЛАРАЦИЯ 2018 для заполнение 3-НДФЛ бесплатно. Налоговая Программа «Декларация 2018 » предназначена для автоматизированного заполнения налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ и форма 4-НДФЛ) за 2018 год. Её можно скачать бесплатно. Там печатаются листы декларации со всеми штрихкодами!

2. Заполните декларацию в режиме ОНЛАЙН

Когда налоговая перечислит НДФЛ по социальному и имущественному вычету

Камеральная проверка декларации по форме 3-НДФЛ проводится в течение трех месяцев . Потому что на основании п. 2 ст. 88 Налогового кодекса РФ налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) подлежит камеральной налоговой проверке, срок проведения которой не может превышать трех месяцев со дня ее представления.

Согласно п.п. 6 и 7 статьи 78 НК РФ сумма налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца с даты подачи.

Срок на возврат налога начинает исчисляться со дня подачи налогоплательщиком заявления о возврате налога, но не ранее чем с момента завершения камеральной налоговой проверки налоговой декларации (срок камералки 3 месяца).

Таким образом, срок возврата сумм НДФЛ не может превышать четырех месяцев со дня подачи декларации.

  1. ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ для ИМУЩЕСТВЕННОГО ВЫЧЕТА
    Вычет при покупке квартиры, долевое участие в строительстве квартиры, приобретение земельного участка под домом, социальный вычет на обучение, на лечение.
  2. 3-НДФЛ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ
    Предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, обязаны составлять декларацию по НДФЛ. Форма декларации 3-НДФЛ и порядок ее заполнения утверждены приказом ФНС России от 24 декабря 2014 г. № ММВ-7-11/671.
  3. КБК НДФЛ новые 2019
    Приведена таблица новых КБК НДФЛ в 2019 г.
  4. Программа налоговая ДЕКЛАРАЦИЯ 2019 заполнить 3-НДФЛ, скачать бесплатно
    Налоговая Программа «Декларация 2018» предназначена для автоматизированного заполнения налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018-2019 год скачать бесплатно.

Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

На рынке достаточно широко представлены организации и частные лица, предлагающие помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ. Стоимость их услуг порой достаточно высока, по сравнению с возвращаемой суммой из бюджета. В действительности составить и сдать этот отчет самостоятельно несложно. Также существует возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно с помощью сервисов ФНС.

Изменения 2019 года

В конце 2018 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2018 год.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц, форма 3-НДФЛ 2018

Форма отчета за 2017 год

Внесены следующие изменения:

  • новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;
  • число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
  • многие показатели отменены или объединены;
  • технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.

В каких случаях необходимо сдать отчет, сроки и порядок сдачи

Если вы обязаны исчислить и уплатить налог за себя, то отчет необходимо сдать до 30 апреля (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если эта дата приходится на выходной день, то, в соответствии с п. 7 ст. 6.1 НК РФ, последний день сдачи переносится на первый следующий рабочий день. В 2019 году 30 апреля — вторник, поэтому обязательные декларации подаются до этого дня.

К таким лицам относятся:

  • индивидуальные предприниматели;
  • лица, занимающиеся частной практикой (нотариусы, адвокаты);
  • получившие доходы, с которых не был удержан налог налоговым агентом;
  • получившие доходы от источников за рубежом;
  • получившие доходы от продажи имущества и имущественных прав, принадлежащих физическому лицу на праве собственности;
  • выигравшие в лотерее, на тотализаторе, в азартной игре, если сумма выигрыша не превысила 15 000 руб.;
  • иные лица в соответствии со ст. 227, 227.1, 228 п. 1 НК РФ.

Также стоит сдать отчет в том случае, если вы хотите вернуть часть налога, воспользовавшись одним или несколькими налоговыми вычетами. Заполнение декларации 3-НДФЛ, например, может понадобиться, если вы хотите получить налоговый вычет за покупку новой квартиры. В этом случае для сдачи отчетности налогоплательщику предоставляется три года. То есть в 2019 году можно сдать отчет за 2016, 2017 и 2018 годы.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ в этом случае, расскажем ниже в нашей статье. Для сдачи декларации можно выбрать один из следующих способов:

  • в налоговой инспекции лично или через представителя на основании выданной вами доверенности;
  • отправить почтой;
  • в электронном виде: через портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

Подача декларации осуществляется в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Рассмотрим, как заполнить 3-НДФЛ, какие документы необходимы для заполнения.

В случае предоставления на бумаге отчетность заполняется от руки либо печатается на принтере. В ней не допускается наличие исправлений. Также не допускается двусторонняя печать документа. Должны быть соблюдены все размеры и вид штрихкодов.

Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках, а сумма налога — в целых рублях, округленная по правилам математики. Текстовые значения заполняются заглавными буквами. В случае отсутствия показателя в каком-либо поле в нем проставляется прочерк.

После полного комплектования всех необходимых разделов страницы отчета следует последовательно пронумеровать и на каждой поставить подпись и дату заполнения.