Купля продажа векселей банков

Операции с ценными бумагами

Брокерские операции с государственными и корпоративными ценными бумагами

Если Вы располагаете временно свободными денежными средствами, но не имеете большого опыта работы на фондовом рынке, специалисты Банка дадут Вам профессиональные консультации и окажут услуги по покупке/продаже акций российских эмитентов.

Выпуск и учет собственных векселей Банка

КБ «НМБ» ООО выпускает процентные и дисконтные векселя, номинированные как в рублях, так и в иностранной валюте. Бланки векселей Банка печатаются фабрикой ГОЗНАК и надежно защищены от подделок.

Векселя Банка могут быть использованы и как средство расчетов и как удобный инструмент накопления, позволяющий Клиенту сохранить валютный эквивалент рублевых денежных средств.

Держателями векселей Банка могут быть как юридические, так и физические лица.

В соответствии с законодательством РФ, векселедержатель может использовать принадлежащий ему рублевый (а в некоторых случаях — и валютный) вексель в качестве средства платежа путем совершения на оборотной стороне векселя передаточной надписи — индоссамента. Нотариальное заверение подписи при этом не требуется. В бухгалтерском учете операция по приему векселя в оплату за поставленный товар не затрагивает расчетный счет предприятия.

Банк выпускает векселя со сроком платежа в определенный день или во столько-то времени от составления векселя (срочные векселя), а также векселя со сроком платежа по предъявлении или во столько-то времени от предъявления (бессрочные векселя). В векселе со сроком платежа по предъявлении может быть оговорено, что он предъявляется к платежу не ранее определенного срока.

Условиями обращения векселей Банка предусмотрена возможность досрочной оплаты векселя — до наступления обозначенного срока платежа по нему.

Векселя принимаются к погашению, а также в залог при выдаче кредитов клиентам КБ «НМБ» ООО.

Векселя КБ «НМБ» ООО, сочетая в себе свойства ценной бумаги и расчетного документа, позволяют увеличить размер и ускорить оборачиваемость оборотных средств предприятия-держателя векселя, сократить размеры дебиторской и кредиторской задолженности, ускорить расчеты, упростить процедуру платежа.

Вексель банка как инструмент доходности

В первом обзоре , посвященном векселям, мы рассмотрели суть и характер этой ценной бумаги, историю векселя и его место в современной финансовой системе. Сегодняшний обзор из серии материалов о векселях – более конкретный и практичный. На примере существующих банковских предложений мы попытаемся понять, насколько векселя могут быть интересны для инвесторов.

Банковские вексельные программы аналогичны депозитным отношениям. Клиент несет свои деньги в банк, а в ответ от банка получает вексель – этакую долговую расписку в том, что банк деньги принял и обязуется отдать в строго назначенный срок. С процентами, если это процентный вексель, или с дисконтом – разницей между ценой покупки (ниже номинала) и ценой продажи векселя (по номиналу), если это дисконтный вексель.

Главное отличие депозитных историй от вексельных в том, что векселя, прежде всего процентные векселя, которые могут рассматриваться как инструмент инвестирования, сочетают в себе свойства депозитов как способа приращения дохода со свойствами ценной бумаги как расчетного документа и даже, при необходимости, как залогового обеспечения.

Однако, для физических лиц в отличие от депозитов, векселя не попадают под систему страхования вкладов и потому считаются более рискованным средством инвестирования, чем вложения в депозиты.

При вложении в векселя физические лица не должны забывать уплачивать самостоятельно налоги.

Согласно письму Минфина РФ от 18 июля 2005 г. № 03-05-01-04/238 Банк не признается налоговым агентом при совершении операций купли-продажи векселей физических лиц — как первых, так и не первых векселедержателей, в том числе при досрочном выкупе собственных векселей, поэтому физическое лицо, получившее платеж по векселю, в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 228 НК РФ, должно самостоятельно представить декларацию, указав в ней в качестве дохода полученную сумму векселя и вексельный процент, а при получении платежа по векселю, выданному с дисконтом, — всю вексельную сумму, и исчислить налог в порядке, установленном гл. 23 НК РФ.

Чем же привлекательны векселя как возможность инвестирования, позволил выяснить анализ банковских вексельных программ.

Во-первых, банки, предлагая так называемые процентные и дисконтные векселя, позиционируют их как доходный и даже высокодоходный инструмент.

Во-вторых, вексели могут использоваться как расчетный инструмент при оплате товаров и услуг, в том числе и при международных сделках.

В-третьих, среди достоинств векселя – его высокая ликвидность. Вексели могут быть залогом кредитов, а также могут пользоваться спросом на рынке ценных бумаг.

В-четвертых, покупка векселя – достаточно простой шаг, не требующий открытия расчетного счета.

А вот как банки позиционируют преимущества векселей:

«Преимущества векселей банка заключаются в высокой ликвидности, простоте выпуска, удобстве обращения и возможности выбрать доходность в зависимости от срока погашения».

Альфа-банк , предлагающий вексельные программы для корпоративных клиентов, перечисляет следующие возможности векселей:

«получение гарантированного дохода от размещения временно свободных рублевых и валютных средств;

оптимизация взаиморасчетов с партнерами, в том числе проведения более гибкой ценовой политики;

устранение рисков, связанных со снижением курса рубля по отношению к мировым валютам и т. д.»

Национальный залоговый банк среди преимуществ вложений средств в векселя указывает простоту оформления; получение фиксированного дохода в установленный срок, возможность использовать векселя в качестве обеспечения по выдаваемым кредитам, а также как средство расчетов с контрагентами. Московский Нефтехимический банк предлагает юридическим и физическим лицам вкладывать денежные средства в векселя и получать в конце срока сумму дохода. Вексель этого банка можно использовать как залог по кредиту, а при необходимости рассчитаться им за покупку или услуги.

Большинство банков предлагают вексельные программы как физическим, так и юридическим лицам. Однако стоит добавить, что конкретная информация по векселям, в частности, процентные ставки, не столь доступна, как, к примеру, аналогичная информация по такому популярному банковскому продукту, как депозиты. Далеко не на всех официальных сайтах банков есть данные по процентной ставке векселя, по суммам и срокам предлагаемых векселей. Возможный вопрос о процентах дохода или дисконта предваряется подобными фразами:

«Доходность по векселю зависит от величины и сроков вложений денежных средств и является конкурентоспособной на региональном финансовом рынке» ( АКБ БТА-Казань ); «Доходность векселей зависит от суммы и срока согласно ставкам по векселям и депозитным сертификатам» ( ОАО «МЕЖТОПЭНЕРГОБАНК» ); «Процентные ставки по векселям Банка определяются в зависимости от срока и суммы векселя» ( Банк «Народный кредит» ). «Процентная ставка по процентному векселю или величина дисконта по дисконтному векселю устанавливается Банком по согласованию с векселеприобретателем» ( Генбанк ).

И тем не менее, ряд банков предоставляют некоторые сведения по вексельной доходности, что позволяет составить общее представление о возможных процентах доходности для процентных векселей и о сумме дисконта (разнице между суммой покупки векселя у банка и суммой продажи в конце срока векселя) в случае с векселями дисконтными.

Какую же доходность по векселям предлагают государственные банки и банки с государственным участием? Часть данных по дисконтным векселям государственных банков взята на сайте инвестиционной компании «Велес-Капитал» .

Банк

Цена (для дисконтных векселей – в процентах от номинала)

Доходность по рублевым векселям (в % годовых: общий процент с учетом дисконта)

Комментарии (какая валюта возможна, виды векселей)

Телефон отдела клиентских менеджеров +7 495 780 33 23 (доб. 581, 558, 593) с 9.30 до 18.00 (по пятницам до 17.00)

Векселя крупнейших компаний и банков используются для расчетов или как объекты инвестиций. Векселя — практически единственный финансовый механизм, который может применяться как инструмент с фиксированной доходностью к погашению или фиксированным сроком погашения, так и для расчета с поставщиками товаров или услуг. АО АКБ «ЦентроКредит» предоставляет полный комплекс услуг по операциям с векселями:

  • проведение операций купли-продажи, мены, репо, залога с векселями компаний и банков, как от своего имени, так и по поручению клиента;
  • работа на рынке финансовых и товарных векселей;
  • формирование портфеля векселей с заданным объемом и сроками погашения;
  • осуществление по поручению клиентов выписки, предъявления к платежу и досрочному учету векселей различных компаний и банков;
  • юридическое сопровождение сделок;
  • оптимизация расчетов с использованием векселей;
  • индивидуальные размеры комиссии за совершение операций;
  • осуществление размена векселей крупных номиналов на более мелкие.

Специалисты банка предоставят любую дополнительную информацию. В минимальные сроки мы найдем надежного участника сделки из обширной базы данных, также АО АКБ «ЦентроКредит» может выступить в качестве основного контрагента.

Векселя АО АКБ «ЦентроКредит» — это:

  • средство для получения дохода при размещении денежных средств;
  • предмет залога при получении кредита, банковской гарантии в коммерческом банк.
Смотрите так же:  Работа юристом в николаеве

АО АКБ «ЦентроКредит» выпускает в обращение простые векселя, доход по которым выражается в процентах (процентные векселя), а также векселя, доход по которым выражается как разница (дисконт) между ценой приобретения векселя и его номинальной стоимостью (дисконтные векселя).

Процентные ставки привлечения денежных средств в векселя устанавливаются АО АКБ «ЦентроКредит» в зависимости от общей суммы привлечения и срока векселя.

При выпуске единовременно нескольких векселей одному Векселеприобретателю, процентные ставки устанавливаются исходя из общей суммы приобретаемых векселей, оговоренных в договоре.

Векселя выпускаются на бланках, изготовленных полиграфическим способом. Бланки векселей АО АКБ «ЦентроКредит» отвечают техническим требованиям к бланкам ценных бумаг и обладают надежными степенями защиты.

Для более детального обсуждения условий приобретения векселей Банка и получения комплекта документов, необходимых для предоставления в Банк при приобретении и погашении векселей АО АКБ «ЦентроКредит» Вам необходимо обратиться в Вексельный отдел нашего Банка.

Для приобретения векселей юридическим лицам необходимо обратиться в Вексельный отдел Банка для получения комплекта документов, необходимых для предоставления в Банк при приобретении векселей.

Выпуск векселей производится на основании вексельного договора, после поступления денежных средств на счет банка.

Передача векселей оформляется актом приема-передачи.

Получение векселей, подписание договора и акта приема-передачи векселей осуществляется в Банке при личном присутствии руководителя юридического лица.

Также получение векселей, подписание договора и акта приема-передачи векселей может осуществляться уполномоченным лицом Векселеприобретателя, на основании соответствующей нотариально оформленной доверенности.

Векселедержатель может предъявить вексель к платежу в любой рабочий день Банка.

Для погашения векселей юридическим лицам необходимо обратиться в Вексельный отдел Банка для получения комплекта документов, необходимых для предоставления в Банк при погашении векселей:

Покупка и Продажа Векселей

Вексельный отдел: (812) 303-90-48 доб 2266

Оказываем комплекс услуг по вексельному обращению: покупаем векселя банков и организаций на вторичном рынке.

Можем проконсультировать по проверке векселей, вексельному законодательству, предоставить шаблоны договоров купли-продажи векселей реально используемые участниками вексельного рынка для сделок с векселями, по оформлению, составлению, объяснить нюансы и подводные камни вексельного рынка. Проанализируем для вас доходности операций по купле-продаже векселей в зависимости от срока погашения и надежности векселедателя. Поможем разместить ваши векселя на вексельном рынке, возьмем на себя работу по выписке и погашению векселей в ведущих Российских банках и компаниях, поможем найти покупателя или продавца на ваши векселя.

Также поможем купить или продать низко ликвидные векселя предприятий и банков на грани банкротства или уже банкротов, а также находящихся в процессе реструктуризации, с долгами, с кредиторской и дебиторской задолженностью.

Принимаем векселя в оплату за товары и услуги нашей организации.

Погасим за вас векселя, комиссия составляет 0%-2% от номинала, если срок погашения не наступил, прибавляется комиссия за досрочное погашение банка .

Ликвидный вексель — это расписка известного банка или организации.

Популярные эмитенты с кем часто происходят сделки по покупке.
Глобэкс, Русь-Банк, Балтинвестбанк, Абсолют, АК Барс, Банк Москвы, ВБРР, Возрождение, ВТБ, ГПБ, Зенит, Инвестторг, МБРР, МДМ, Металлинвестбанк, МосКред, Номос, Открытие, ОТП, Петроком, Рос, Россельхоз, Русь-банк, СБ РФ, Севергазбанк, СКБ, Татфонд, Транскапиталбанк, Транскред, Техносерв, Уралсиб, Ханты-Мансы, Центртелеком, КБ Петрокоммерц, МБРР, АКБ Инвестбанк (ОАО), АКБ Авангард, Пробизнесбанк, ЛОКО-БАНК, ИнвестТоргБанк, НОМОС-БАНК, ОАО Россельхозбанк, Татфондбанк, УралСиб, Межтопэнергобанк, Собинбанк, МДМ-банк, Абсолютбанк, Банк Санкт-Петербург, ВБРР, Росбанк, Еврофинанс, Возрождение, МБСП, ОАО БИНБАНК, Европейский трастовый банк, Судостроительный банк ООО, Внешторгбанк, Промсвязьбанк, Московский Кредитный Банк, КБ Транскредитбанк, Салют, ЦентрТелеком, АКБ Транскапиталбанк, ООО КБ Национальный стандарт, АКБ АК Барс (г. Казань), Сбербанк России, ОАО Ханты-Мансийский банк, Азиатско-Тихоокеанский банк, Альфа-банк, М2М Прайвет Банк, КБ Открытие, Росэнергобанк, ООО ЮТэйр-Лизинг, АКБ Русь-Банк, ОАО СИБИРЬТЕЛЕКОМ, ОАО УМПО, ООО Внешпромбанк, ЗАО КБ КЕДР, Банк Москвы, ОАО Первый Объединенный Банк, КБ Русский Международный Банк, Совкомбанк, ФондСервисбанк, Национальный Резервный Банк, ОТП Банк, Связной Банк, Интрастбанк, КИТ Финанс, Российский банк развития, КБ РУБЛЕВ, Мой банк, ЮНИАСТРУМ БАНК, КБ Ренессанс Капитал, Кредит-Москва, ООО КБ Алтайэнергобанк, Каустик, Московский индустр. Банк, ВТБ-24 (ЗАО), АКБ СОЮЗ (ОАО), Банк Проектного Финансирования, Аки-Банк, АЛРОСА (Алмазы России-Саха), ООО Банк БЦК-Москва, Барклайс Банк, ОАО Волгателеком, Уралсвязьинформ, НОТА-Банк (ОАО), Металлинвестбанк, КБ Интеркоммерц, СКБ-банк, Севергазбанк, Газпромбанк, Техносерв, ОАО АБ РОССИЯ, ВТБ Северо-Запад, ПСБ и другие.

Продаем доходные векселя банков и компаний. С наступившим и не наступившим сроком погашения.

1 вариант : Вам нужно ехать в другой город и совершить сделку в обмен на живые деньги. Деньгами в сделке может быть вексель. Вы обменяли товар на вексель, сделка совершена. Не нужно ждать пока банк переведёт в течении 1-2х дней средства.

2 вариант : Доходные векселя от 5-16 годовых. Если у вас есть свободные средства, подберём под вас доходные векселя. По окончанию срока погашения у вас их выкупим. Вы заработаете в среднем 5-16% за год и в залоге у вас вексель известного банка, который даже если пропадёт можно восстановить.

На продажу Ликвидные эмитенты : МБСП, Пробизнесбанк, ОАО Ханты-Мансийский банк, МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК, Альфу-банк, Банк Санкт-Петербург, НОМОС-БАНК, Глобэкс, ИнвестТоргБанк, Росбанк, УралСиб, Промсвязьбанк, Судостроительный банк (ООО), Возрождение, Зенит, ОАО Россельхозбанк, КБ Альта-Банк, ЛОКО-БАНК, АБ Финанс Банк, Европейский трастовый банк, ООО КБ Национальный стандарт, ООО ЮТэйр-Лизинг, АКБ Транскапиталбанк, ООО Внешпромбанк, ОАОБалтинвестБанк, КИТ Финанс, Внешторгбанк, АКБ Авангард, АКБ Русь-Банк, ЗАО КБ КЕДР, Мастер-Банк(ОАО), ОАО АБ РОССИЯ, ОТП Банк, АКБ Инвестбанк (ОАО), АвтоВАЗбанк, ВБРР, Интрастбанк, КБ Ренессанс Капитал, КБ Русский Международный Банк, КБ Открытие, М2М Прайвет Банк, Межтопэнергобанк, ОАО БИНБАНК, ОАО Первый Объединенный Банк, Первый Республиканский Банк, Связной Банк, Совкомбанк, АМБ-Банк, УБРиР, ООО КБ Алтайэнергобанк, ООО КБ Западный, Металлинвестбанк, АЛРОСА (Алмазы России-Саха), ЗАО Сбербанк Лизинг, Солидарность г.Самара КБ ОАО, ООО АМТ-Банк ,Национальный Резервный Банк, КБ РУБЛЕВ, Банк Проектного Финансирования, Мой банк, Российский банк развития, Банк Москвы, АКБ Транскредитбанк, ЮНИАСТРУМ БАНК, Росэнергобанк, Кредит-Москва, НОТА-Банк (ОАО), Газпромбанк, АКБ Таврический, Сбербанк России, АКБ Спурт, КБ Холдинг-Кредит ООО, ОАО КБ Стройкредит, КБ Петрокоммерц, КБ Интеркоммерц, МБРР, МДМ-банк, Техносерв, Росдорбанк, Еврофинанс.

Будем рады сотрудничать с вами!

На сегодняшний день в России достаточно быстрыми темпами развиваются рыночные отношения, что, в свою очередь привело к формированию коммерческого кредитования населения, связанного с предоставлением производителями товаров и услуг своим клиентам кредита, который оформляется бланком векселя и является отсрочкой платежа. Благодаря этой тенденции можно констатировать, что вексель, это ценная бумага, которая используется в российской практике практически повсеместно.

По своему определению вексель является долговым денежным обязательством, которое оформлено в письменной форме. Вексель гарантирует безоговорочную выплату векселедателем определенной суммы, указанной в векселе, владельцу векселя при наступлении срока выполнения обязательства (платежа) или по его требованию.
Таким образом можно сделать вывод, что вексель является инструментом оформления кредитных отношений торгующих между собой партнеров, в основе лежат отношения купли-продажи товаров, т.е. продавец товаров является кредитором, а покупатель должником.

В зависимости от срока платежа, обозначенного в ценной бумаге, вексель подразделяется на вексель по предъявлении; по предъявлении, но не ранее определенной даты; по предъявлении, но не позднее определенной даты и вексели с определенной датой платежа.

В наличии представлены простые (соло) и переводные (тратта) бланки векселей, также Вы можете оформить бланки номерные и бланки векселей без номеров, бланки формата А4 и формата А5, стоит отметить, что бланки могут быть вертикальные и горизонтальные. Кроме того в данном разделе сайта Вы найдете иностранный вексель, простой процентный вексель номерной и без номера, простой процентный и беспроцентный вексель, пустые бланки, которые можно заполнять любым текстом, это могут быть грамоты, доверенности, расписки. Все бланки векселей имеют более 15 ступеней защиты, включая ультрафиолетовое свечение, водяные знаки, нити, магнитные ленты, микротекст. Если у Вас возникли сомнения по поводу заполнения векселя, то обратите внимание на формы заполнения бланков векселей, опубликованных в данном разделе сайта.

Бланки векселей могут понадобиться для следующих операций на рынке ценных бумаг:

  • оформление кредита в банке;
  • обеспечение залоговых аукционов;
  • участие в тендерах;
  • оформление договора смены векселей одного предприятия с другим;
  • выпуск векселей в свободное и закрытое обращении, в том числе на вексельный рынок и так далее.

Вексель , это прежде всего ценная бумага, соответственно составляется по форме, регламентируемой законодательством РФ, оформляется на бланках, имеющих высокую степень безопасности и защиты от подделок, печатается на МПФ ГОЗНАК.

Перечень предоставляемых услуг:

  • Бесплатные консультации по оформлении купли-продажи бланков векселей.
  • По предварительному заказу возможно предоставление практически любого количества бланков.
  • При оформлении нескольких бланков векселей возможно предоставление дополнительной скидки.
  • Доставка, которая осуществляется курьерскими службами в различные регионы России и Ближнего Зарубежья.
  • Операции по продаже и покупки векселей. На сайте veksels.ru Вы всегда найдете векселя таких банков как: Сбербанка, Газпромбанка, ВТБ, а так же простой и переводной вексель.
Смотрите так же:  Образец как правильно оформлять заявление

Осуществить куплю-продажу векселя Вы можете в филиалах Москвы, Санкт-Петербурга и Сочи.

Купить вексель возможно, позвонив по телефонам, указанным в меню контакты или сформировав письмо на адрес: [email protected] .

Предлагаем купить бланки векселей различных банков России на весьма выгодных условиях.

Ответы на вопросы, касающиеся купли-продажи бланков, системы оплаты векселей, ставок по векселям и цену данного вида ценных бумаг, Вы можете узнать у по телефонам в Москве, Санкт-Петербурге и Сочи.

Операции с векселями

Альфа-Банк осуществляет весь спектр операций с векселями:

  • досрочный выкуп векселей;
  • мену векселей;
  • кредитование под залог векселей;
  • предоставление кредитов для покупки векселей (вексельный «кредит»);
  • проверку подлинности векселей.

Выпуск векселей

Краткое описание операции

  • покупатель согласовывает с менеджером условия сделки (дату сделки, процентную ставку/размер дисконта, срок векселей и т.д.);
  • покупатель представляет в банк документы, необходимые для совершения операции выпуска векселей (для подготовки Договора допускается предварительное предоставление скан-копий документов по электронной почте, в этом случае оригиналы документов предоставляются покупателем на сделку);
  • в случае положительного заключения о возможности совершения сделки менеджер направляет покупателю Договор выдачи векселей;
  • покупатель заключает с банком Договор выдачи векселей соответствующего вида (процентные или дисконтные, валютные или рублевые и т. д.);
  • в дату, указанную в Договоре выдачи, покупатель в полном объеме переводит денежные средства на вексельные счета, указанные в Договоре выдачи (под каждый вексель открывается отдельный счет);
  • банк выписывает вексель и передает его клиенту по Акту приема-передачи.

Оплата (погашение) векселей в срок

В любой рабочий день после наступления срока платежа, указанного на векселе, векселедержатель может обратиться в банк с просьбой произвести оплату по векселю. Предъявить вексель к оплате можно в течение трех лет после наступления срока платежа.

Краткое описание операции

  • векселедержатель согласовывает с сотрудником банка дату и время визита для погашения векселей;
  • векселедержатель представляет в банк документы, необходимые для совершения операции погашения векселя (для подготовки документов допускается предварительное предоставление скан-копий документов по электронной почте, в этом случае оригиналы документов предоставляются векселедержателем непосредственно при погашении векселей);
  • векселедержатель передает банку вексель по Акту приема-передачи;
  • банк перечисляет денежные средства в счет погашения векселей по реквизитам, указанным в заявлении на погашение, наличная форма оплаты векселей невозможна.

Оплата векселей производится в следующие сроки:
Если векселя предъявлены до 15 часов дня, платеж осуществляется в тот же день. Если векселя предъявлены после 15 часов дня, платеж производится на следующий рабочий день.

Досрочный выкуп векселей

В некоторых ситуациях у векселедержателей появляется необходимость в получении денежных средств по векселю до наступления срока платежа.

Конкретный размер суммы, которая выплачивается банком векселедержателю при досрочном выкупе, зависит от срока, оставшегося до погашения векселя, и ставки досрочного учета, устанавливаемой банком.

Краткое описание операции

  • векселедержатель согласовывает с менеджером возможность проведения и условия сделки досрочного выкупа (дату сделки, ставку досрочного учета, цену приобретения векселей и т.д.);
  • векселедержатель представляет в банк документы, необходимые для проведения операции досрочного выкупа векселя;
  • векселедержатель заключает с банком Договор купли-продажи (досрочного учета) векселя;
  • векселедержатель передает банку по Акту приема-передачи вексель с проставлением индоссамента на банк или с бланковым индоссаментом;
  • банк производит платеж на условиях, зафиксированных в Договоре купли-продажи (досрочного учета) векселя.

Сроки проведения операции

Срок заключения Договора на досрочный выкуп — 1 день.

Оплата векселей производится в следующие сроки:
Если векселя предъявлены до 15 часов дня, платеж осуществляется в тот же день. Если векселя предъявлены после 15 часов дня, платеж производится на следующий рабочий день.

В случае если векселедержателю необходимо обменять, имеющиеся у него векселя, на векселя с меньшим/большим номиналом, при сохранении срока платежа и валюты первоначальных векселей, Альфа-Банк проводит операцию мены.

Краткое описание операции

  • векселедержатель согласовывает с менеджером возможность проведения и условия операции мены векселей (дату сделки, параметры векселей, выдаваемых в результате операции мены);
  • векселедержатель представляет в банк документы, необходимые для осуществления операции мены векселя;
  • векселедержатель заключает с банком Договор мены;
  • векселедержатель перечисляет на указанный в Договоре мены счет сумму комиссии за проведение мены;
  • векселедержатель передает банку по Акту приема-передачи вексель (векселя) с проставлением индоссамента на банк (или бланковый индоссамент);
  • банк выписывает и выдает векселедержателю новый вексель (новые векселя) по Акту приема-передачи.

Комиссии, взимаемые с векселедержателей за мену векселей банка:
Вне зависимости от того, какая из операций мены производится, векселедержатель платит по 200 рублей за каждый сдаваемый вексель и 400 рублей за каждый вновь выписываемый вексель.

Размер комиссии не зависит от номинала векселя. В комиссию включен НДС.

Пример
Векселедержателю требуется произвести операцию мены одного векселя номиналом 100 тыс. рублей на 2 векселя с номиналом по 50 тыс. рублей каждый. При этом векселедержатель платит 200 рублей за сдаваемый вексель номиналом 100 тыс. рублей и 800 рублей за 2 вновь выписанных векселя с номиналом по 50 тыс. рублей.
Итого: 1 000 рублей.

Передача векселей

Права по векселю передаются посредством совершения на оборотной стороне векселя передаточной надписи — индоссамента. После совершения индоссамента вексель передается новому векселедержателю, в пользу которого был сделан индоссамент.

Индоссамент, совершенный на векселе, переносит все права, удостоверенные векселем, на лицо, которому передаются права по ценной бумаге (индоссат). Индоссамент может быть бланковым (Без указания лица, которому должно быть произведено исполнение. В этом случае предъявить вексель к оплате может любое лицо, на руках у которого он находится) или ордерным (С указанием лица, которому должно быть произведено исполнение. В этом случае предъявить вексель к оплате может только лицо, в пользу которого совершен индоссамент).

Пример 1.
Ваша компания приобрела у Альфа-Банка вексель и передает его компании «А» в качестве оплаты за товар. В данном случае вы являетесь первым векселедержателем и для передачи векселя необходимо совершить индоссамент.

Вариант. Ордерный индоссамент. На обороте векселя в первом поле для индоссамента уполномоченное лицо вашей компании вписывает именование компании «А», проставляет подпись и оттиск печати.
Вариант. Бланковый индоссамент. На обороте векселя в первом поле для индоссамента уполномоченное лицо вашей компании только проставляет подпись и оттиск печати.
В обоих случаях рекомендуем также оформить акт приема-передачи ценных бумаг с указанием реквизитов векселя(ей).

Пример 2.
С вашей компанией расплатились векселями Альфа-Банка.
Обязательно убедитесь в непрерывности ряда индоссаментов и отсутствии ограничительных оговорок типа «валюта в залог», «валюта в обеспечение» и т.д.
Оговорка «без оборота на меня» не является ограничительной.
На что обратить внимание:
— первый индоссамент должен быть совершен лицом, на которое выписан вексель (должна быть печать первого векселедержателя);
— далее должен быть либо бланковый индоссамент, либо ордерный на конкретную компанию и т.д.
Важно! В случае нарушения непрерывности ряда индоссаментов, Банк не сможет оплатить вексель.

Особенности индоссаментов:

Бланковый индоссамент

В случае с бланковым индоссаментом, векселедержатель имеет право:

  • заполнить бланк или собственным именем или именем любого другого лица;
  • в свою очередь индоссировать вексель посредством бланка или на имя другого лица;
  • передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента.

Препоручительный индоссамент

В этом случае получателю (индоссату) не переходят права, содержащиеся в ордерной ценной бумаге. Ему поручается осуществление этих прав. Индоссат выступает в таких отношениях в качестве представителя.

Препоручительными будут являться индоссаменты со следующими оговорками:
«валюта к получению», «на инкассо», «как доверенному» или иную оговорку, имеющую в виду простое поручение индоссату получить средства по данному векселю. Индоссат может осуществлять все права, вытекающие из данного векселя, но индоссировать его он может только в порядке препоручения.

Если индоссамент содержит оговорку «валюта в обеспечение», «валюта в залог» или иную оговорку, имеющую в виду передачу векселя в залог, индоссат может осуществлять все права, вытекающие из векселя, но поставленный им индоссамент имеет силу лишь в качестве препоручительного индоссамента.

Лицо, совершившее передаточную надпись (Индоссант) несет ответственность не только за существование прав, но и за их осуществление.

Оговорка на индоссаменте «без оборота на меня» снимает с векселедержателя, указанного в индоссаменте с данной оговоркой, ответственность за платёж по данному векселю.

Проверка векселей

При проведении расчетов с использованием векселя, а также во всех других случаях, когда вексель переходит от одного держателя к другому, банк рекомендует произвести проверку векселя на подлинность.

Порядок проведения проверки на наличие в реестре и проверки на подлинность

  • проверка на наличие векселей в реестре осуществляется по телефону или на основании письменного запроса Векселедержателя по форме банка или в произвольной форме, без предоставления векселей;

DOC Форма запроса на проверку на наличие векселя в реестре 30,5 КБ

  • проверка на наличие в реестре и подлинность осуществляется на основании письменного запроса Векселедержателя по форме банка или в произвольной форме, с обязательным предоставлением векселей.
Смотрите так же:  Парковочное место для инвалидов штраф

DOC Форма запроса на проверку на подлинность векселя 30,5 КБ

Проверка векселей АО «АЛЬФА-БАНК» осуществляется:
Москва, пр-т Академика Сахарова, д. 12
пн.–чт.: 9:00–18:00
пт.: 9:00–16:45
Контактный телефон (а также, для заказа пропуска): +7 495 788-64-08.

Вексель банка: от покупки до передачи в качестве оплаты

Организация приобрела ценную бумагу – процентный вексель ВТБ – с целью получения дохода по ней. По прошествии времени она передала банковский вексель (по соглашению об отступном в счет задолженности по договору об оказании услуг) в качестве оплаты услуг. Как отразить данную операцию в бухгалтерском и налоговом учете, какими документами сопроводить? В чем особенности исчисления налога на прибыль для такого случая? Как заполнить декларацию по этому налогу? Постараемся ответить на перечисленные вопросы. И условимся: профессиональные участники рынка ценных бумаг нас интересовать не будут, мы рассматриваем обычную организацию, у которой возникли операции с ценными бумагами, не обращающимися на рынке ценных бумаг (к коим и относятся банковские векселя). Да, и еще: пусть наша организация определяет доходы и расходы при исчислении налога на прибыль методом начисления, а отчетными периодами по налогу на прибыль у нее признаются I квартал, полугодие и девять месяцев календарного года.

О бухгалтерском учете

К сведению

В балансе такие векселя находят свое отражение:

  • в группе статей 1170 «Финансовые вложения» раздела I «Внеоборотные активы» – если погашение векселя или его передача в оплату не ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты;
  • в группе статей 1240 «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» раздела II «Оборотные активы» – если погашение векселя или его передача в оплату ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты.

Проценты, причитающиеся к получению по векселю, рекомендовано отражать отдельно от его стоимости (традиционно для этих целей используют соответствующий субсчет счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»). Как правило, проценты начисляют за каждый истекший отчетный период (п. 16 ПБУ 9/99 «Доходы организации» [4] ), то есть помесячно. Такой вариант учета (в отличие от единовременного начисления процентов) позволяет избежать возникновения (в результате различий в правилах признания дохода для целей бухгалтерского и налогового учета) налогооблагаемой временной разницы, подлежащей отражению в бухучете по требованиям ПБУ 18/02«Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» [5] .

Обратите внимание

Проценты (ставка для их расчета должна быть зафиксирована в тексте векселя) начисляются со дня, следующего за днем составления векселя (если не указано иной даты). Это следует из п. 5, 73 и 77 Положения о переводном и простом векселе [6] (см. также письма Минфина России от 06.11.2008 № 03‑03‑06/2/150, от 27.08.2010 № 03‑03‑06/1/574, УФНС
по г. Москве от 25.03.2011 №
16-15/[email protected]). Исключением является вексель со сроком платежа «по предъявлении, но не ранее». Если в нем нет конкретной ссылки на то, с какой даты начислять проценты, таковые начисляются с даты «не ранее» (п. 19 Постановления Пленума ВС РФи Пленума ВАС РФ от 04.12.2000 № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей»).

На дату передачи векселя в качестве отступного в счет погашения задолженности по договору оказания услуг организация отразит выбытие финансового вложения (п. 25 ПБУ 19/02). При этом она признает прочий доход от выбытия векселя банка в сумме погашенной кредиторской задолженности (п. 6.3, 7, 10.1 ПБУ 9/99).

Пример 1

Организация 26.01.2015 приобрела вексель Внешторгбанка, выпущенный 26.01.2015, со сроком платежа «по предъявлении, но не ранее 06.05.2015» по номиналу 1 000 000 руб. Вексель предусматривает начисление процентов по ставке 7% годовых, что отражено на бланке векселя.

6 апреля 2015 года организация оформила соглашение об отступном, предполагающее передачу банковского векселя контрагенту, оказавшему для нее услуги на сумму 1 000 000 руб. (без НДС).

Операция по приобретению векселя произведена на основании договора передачи простых векселей ОАО «Банк ВТБ», определяющего основные существенные условия о передаваемом имуществе (векселе) и о его цене, а также акта приема-передачи ценных бумаг, в котором стороны четко указали, какой именно вексель передается (номер бланка, все его реквизиты, цель передачи и момент перехода права собственности на этот вексель).

Операция по передаче векселя в счет оплаты оказанных услуг сопровождена оформлением соглашения об отступном, а также актом приема-передачи векселя. В акте приема-передачи векселя, помимо реквизитов ценной бумаги, обязательно должно быть указано, в оплату каких услуг передается вексель, на основании какого (номер, дата) договора такие услуги были оказаны, а также отражена общая сумма погашаемых обязательств (может отличаться от номинала векселя). Отдельно в акте должна быть выделена сумма НДС.

В бухгалтерском учете организация сделает следующие проводки:

Продажа векселя

  • Продажа простого дисконтного векселя оформляется договором купли-продажи простого дисконтного векселя.

Срок от 7 дней до 30 дней

Срок от 31 дня до 60 дней

Срок от 61 дня до 90 дней

Срок от 91 до 180 дней

Срок от 181 дней до 270 дней

Срок от 271 дней до 365 дней

Срок от 366 дней до 547 дней

Срок от 548 дней до 730 дней

Ставки действуют с 24 декабря 2018 года.

Минимальная вексельная сумма дисконтного векселя: в рублях — 300 000, в долларах — 30 000.

  • Продажа беспроцентного простого векселя оформляется договором купли-продажи в соответствии с действующими тарифами и установленными условиями выпуска собственных векселей .

Физические лица, до заключения договора купли-продажи векселя или подачи заявки на приобретение векселя, предоставляют работнику банка документ, удостоверяющий личность (паспорт). От имени приобретателя векселя может действовать уполномоченное лицо на основании нотариально удостоверенной доверенности , выданной от имени физического лица.

Продажа простых беспроцентных векселей осуществляется только клиентам Челиндбанка.

При расчетном и/или кассовом обслуживании операций, связанных с продажей векселей, могут применяться тарифы, которые дифференцированы для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Предъявление векселя к оплате

Предъявление к оплате векселя Челиндбанка можно осуществить в головном офисе или в любом филиале банка, независимо от места его составления.

Оплата векселя Банком осуществляется:

  • юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям безналичным перечислением денежных средств на счет предъявителя;
  • физическим лицам, по операциям, не связанным с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производится наличными денежными средствами или путем безналичного перечисления денежных средств на текущий счет предъявителя, открытый в Челиндбанке, либо на счет предъявителя, открытый в другом банке, платежные реквизиты которого указаны в заявлении.

Оплата векселя до наступления срока платежа и на счет третьего лица (юридического, физического, индивидуального предпринимателя) не осуществляется.

Оплата векселей Челиндбанка производится в день их предъявления, если векселя предъявлены до 16:00 часов с понедельника по четверг и до 15:00 часов в пятницу и предпраздничные дни. В случае предъявления векселя к оплате позже указанного времени , их оплата может быть перенесена на следующий рабочий день.

Оплата собственных векселей с наступившим сроком платежа осуществляется по номинальной стоимости. При расчетном и/или кассовом обслуживании операций, связанных с оплатой векселей, могут применяться тарифы, которые дифференцированы для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Возможность оплаты дисконтных векселей до наступления срока платежа, указанного в векселе, определяется в индивидуальном порядке. Досрочная оплата дисконтных векселей может осуществляться по цене ниже номинала с учетом количества дней с момента выпуска векселя в обращение , количества дней до наступления срока платежа, ставки дисконтирования, примененной при выпуске векселя в обращение, ключевой ставки Банка России и тарифов за расчетное и /или кассовое обслуживание.

Документы, необходимые для предъявления к оплате векселя Челиндбанка

  • Письменное заявление на оплату векселя в 2-х экземплярах: для физических лиц либо для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
  • Подлинный экземпляр векселя.
  • Доверенность, если вексель предъявляется к оплате уполномоченным лицом собственника векселя . Доверенность, выданная от имени физического лица или индивидуального предпринимателя, удостоверяется нотариально.
  • Документ, удостоверяющий личность (паспорт).

Дополнительный список документов для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц

В соответствии с требованиями, предусмотренными действующим законодательством РФ и нормативными документами Банка России, векселедержатели, не имеющие в Челиндбанке действующего расчетного счета, до предъявления векселя к оплате проходят процедуру идентификации и предоставляют нотариально удостоверенные копии следующих документов:

Для индивидуального предпринимателя:

  • Свидетельство о государственной регистрации
  • Лицензия на право осуществления деятельности (при наличии)
  • Свидетельство о постановке на налоговый учет
  • Документ, удостоверяющий личность (паспорт)

Для юридического лица:

  • Свидетельство о государственной регистрации
  • Устав
  • Протокол учредительного собрания
  • Учредительный договор
  • Выписка из Единого государственного реестра
  • Лицензия на право осуществления деятельности (при наличии)
  • Свидетельство о постановке на налоговый учет
  • Информационное письмо о постановке на учет в органах статистики

Перечень документов не является исчерпывающим. Для принятия решения о возможности заключения договора купли-продажи векселей банком могут быть запрошены другие документы, необходимые для надлежащей идентификации векселедержателя.