Налог на доходы переплата в личном кабинете что это

Содержание:

О налогах и взаимоотношениях с государством на простом языке

Поможем оформить налоговые вычеты. Нажмите здесь для связи с нами.

Отслеживание хода проверки налоговой декларации в личном кабинете

Из этой статьи вы узнаете, как в личном кабинете налоговой инспекции проверить ход проверки вашей сданной декларации.

Очень часто мои читатели задают вопрос: » У меня появилась переплата в личном кабинете! Это значит, что мне подтвердили суму вычета и завтра выплатят?»

Не совсем так. Если появилась сумма переплаты, это значит только лишь то, что ваша декларация введена в базу данных инспекции. То есть оператор ее ввел в вашу личную карточку. Но проверка еще не закончена, она может быть даже не начата. На проверку декларации у налоговой есть 3 месяца с момента сдачи документов.

Давайте разберемся где и каким образом смотреть даты.

Открываем меню «Налог на доходы ФЛ», затем «3-НДФЛ». Появится статус проверки 3-НДФЛ.

Вы увидите номер, присвоенный вашей декларации, дату сдачи, дату регистрации. Нас интересует «Ход камеральной проверки». Когда статус станет «ЗАВЕРШЕНА», то от этой даты завершения мы считаем один месяц для перечисления денег. Дата, как вы видите на рисунке, появляется рядом со статусом.


Также вы можете посмотреть результат проверки, все ли вычеты подтверждены, а также сумму к возврату.
Здесь же можно сформировать заявление на возврат.

Второй по частоте вопрос: «Проверка завершена и декларация полностью одобрена! Какие мои дальнейшие действия?»

Когда статус проверки поменяется на «завершено», у налоговой инспекции есть 1 месяц на перечисление денег, при условии, что вы уже подавали заявление на возврат.

Если вы не подавали его раньше, (или подавали, но если после проверки изменилась сумма к возврату), то придется сформировать его снова. Подробнее инструкция «Как сформировать заявление на возврат«.

ФНС напомнила о предельном сроке возврата переплаты по налогам

Налогоплательщики должны помнить, что могут претендовать на возврат излишне уплаченной суммы налога в течение трех лет с момента возникновения переплаты либо даты, когда она была выявлена, сообщает управление Федеральной налоговой службы по Сахалинской области.

Дело в том, что туда поступают заявления о возврате излишне взысканных налогов, пеней и штрафов (пп. 5 п. 1 ст. 21 НК). Однако чаще всего граждане хотят вернуть деньги уже по истечении трех лет со дня уплаты сбора. В результате они просят восстановить пропущенный срок на их возврат, но получают отказ, поскольку в п. 7 ст. 78 НК прописано, что зачет или возврат излишне уплаченных налогов производится на основании заявления налогоплательщика только в течение трех лет со дня уплаты суммы налога (п. 7 ст. 78 НК).

Сумма переплаты возвращается в течение одного месяца со дня получения налоговым органом письменного заявления (заявление, представленное в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика). При этом НК не предусматривает права ФНС на восстановление пропущенных сроков, для совершения определенных действий, независимо от причин их пропуска, а также применения норм Гражданского кодекса о сроке исковой давности.

Как поступить ИП на УСН, если в личном кабинете в ИФНС отражена переплата страховых взносов, а в личном кабинете в ПФР — задолженность?

Здравствуйте! Я ИП на УСН — так сложилось, что активность нулевая. И хотел по приезду в Москву закрыть ИП.
Но вот в чем проблема:
За 2016 год я оплатил только часть взносов в ПФР в декабре месяце.
В 2017 узнал, что все перевелось в налоговую, и поехал туда завел ЛК ИП, взял КБК для оплаты.
В апреле подал декларацию нулевую, на данный момент в кабинете она числится как на камеральной проверки.

Суть вопроса оплатил все взносы за 2016 год, в ЛК ИП — налоговая они отображены, и написано переплата 23 153 рублей, Задолженности 0.00, Невыясненные 0,00

Зашел в ЛК ПФР — там висит задолженность 23 153 рублей

На данный момент я нахожусь не в Москве, буду только осенью — подождать?
Странно, что даже писем об уплате пеней не пришло, просто ничего. Ничего не должен, заплатил — но это переплата.

Кто нибудь может посоветовать что делать, и чем мне все это может грозить? (пени понятно, но какие нибудь штрафы платить не хочу)

В личном кабинете налогоплательщика появилась переплата по налогу

Налоги . О своем, о девичьем

Мне пока не пришли налоги, личный кабинет тоже по нулям, надо что-то предпринимать или ждать? Всем пришли?

Вопрос про налоги и пени . Подскажите плиз. Финансы

Девочки, объясните. Начала перед отпуском проверять долги. Появились новые ежегодные налоги (имущественный и транспортный), но почему-то они приходят одновременно с пени.Т.е. и налог и пени за него начислены одновременно 4 сентября 16 года. И так у всех четверых. Так и должно быть? *** Тема перенесена из конференции «СП: посиделки»

а где на сайтах узнать ? Может кто знает. Юридическая

а где на сайтах узнать ? Может кто знает ? Позвонили родители из Питера и сообщили , что на моего ребеночка (16 лет) пришла бумага из налоговой, что он что-то там должен. Ну я то уверена , что это ошибка , где мы , а где Питер (но прописка то есть в Питере) и предлагаю забить на это дело . Но папа мой собирается ехать в налоговую , с дачи за 120 км от города. Вот оно ему надо? Может можно сначала где-то таки выяснить , что там и как , а потом уж ехать? Подскажите , пожалуйста , где на.

Транспортный налог . Многодетная

Девочки, здравствуйте. Кто в 2016 оформлял транспортый налог на машину по многодетности? Можно ли в любом отделении налоговой по Москве или только по месту прописки? Через сайт возможно или придётся все равно ехать, как с 25 тысячами?

Как использовать переплаченный налог ?. Юридическая

Обнаружила переплату налога на имущество на сайте. Написала в соответствующую налоговую о возврате, из которой пришел ответ, что переплата была сделана более 3х лет назад, поэтому вернуть не могут. Могу ли я как-нибудь использовать эти деньги, при условии что прописана в другом районе Москвы сейчас, соответственно плачу налоги, в т.ч. и имущественные в другую налоговую? Или это однозначно подарок государству?

Помогите пожалуйста с вопросами, касающимися приватизации.

Имеется человек, который участвовал в приватизации (по юности, не помнящий никаких деталей). Имеются родственники человека, которые документы держат у себя, посмотреть на них не дают, предлагают только отказаться от приватизации. 1. Как узнать когда он участвовал в приватизации и какой частью имеет право распоряжаться? 2. Как восстановить (получить дубликат) этих документов? Возможно ли это сделать из другого города, нежели находится приватизированный объект? 3. В каком порядке (хотя бы.

Уплата налога . Недвижимость

За сдачу квартиры в аренду когда и как? Вроде до 1 июля? Я в личном кабинете смотрю, вижу что декларацию мою приняли, но ни квитанций, ничего такого нет. Куда я должна оплатить то?)))

ПСС, СНИЛС и ИНН. Юридическая

Подскажите, пожалуйста — как долго всё это оформляется и где. И что для этого надо. Заранее спасибо 🙂 *** Тема перенесена из конференции «О своем, о девичьем»

Помогите разобраться с переплатами налогов , пожалуйста..

На сайте налоговой обнаружила у себя переплату, в т.ч. по транспортному налогу. Вопросы. 1. Можно ли ее зачесть в счет оплаты транспортного налога за прошлый год, если теперь по прописке я не отношусь к той налоговой, на счету которой указана переплата? 2. При отправке запроса на возврат переплаты требуется заполнить поле, указав, за какой она год. На сайте я эту информацию не вижу, только сумму, вид налога и номер налоговой. Как быть? Может, плохо смотрю? 3. Как вообще узнать, откуда взялась.

транспортный налог . Многодетная

Написала заявление в налоговой еще в июне об освобождении меня от уплаты налогов как многодетную . Сегодня пришло письмо из налоговой с просьбой оплатить задолжность и пени в размере 370р .Что делать ?

а никто не проверял себя?:) фнс. СП: посиделки

Девочки, а никто не знает где на сайте фнс можно по инн проверить нет ли у вас каких-либо задолженностей ну и т.д. искала-искала. нашла только для юр лиц.

Компания «БЕКО» – « Налогоплательщик 2011 года»!.

«БЕКО» стала Лауреатом номинации «Налогоплательщик года» Главной Всероссийской премии «Финансово-экономический Олимп» по итогам 2011 года. 12 декабря 2011 года в Краснознаменном зале Культурного центра Вооруженных сил Российской Федерации состоялась Торжественная Церемония Награждения Всероссийской Премии «Финансово-экономический Олимп» в номинации «Налогоплательщик года». Компания «БЕКО» была признана социально-отвественным налогоплательщиком и награждена за особое внимание честному ведению.

Вопрос о получении налогового вычета на мед услуги. Юридическая

Узнала что можно получить налоговый вычет если платно вести беременность или получать платные пед услуги. Вот не могу собрать все в кучу: какие сейчас сразу документы требовать от мед учреждения, чтобы потом подать на вычет. На вычет будет подавать муж(он работант), в этом случае договор на мед услуги должен быть оформлен на него или можно и на меня? Если в клинике где веду беременность я оплачиваю разовые платные услуги(визиты к врачу и анализы) это тоже считается? Что в таком случае.

Налоговый вычет на обучение.. Взрослые дети (дети старше 18)

Подскажите пожалуйста, вдруг кто сталкивался. Дочка учиться на 1курсе, обучение очное платное. Хочу оформить налоговый вычет на обучение ребенка. Кто сталкивался как все это оформляется и проходит в налоговой инспекции. Нужна справка 2НДФЛ для предоставления в налоговую а за какой период?

Дорогие мои! Здесь есть кто-нибудь из. Финансы

Дорогие мои! Здесь есть кто-нибудь из налоговой инспекции? Меня сейчас хватит кондратий! я второй день пытаюсь перечислить ДВЕ КОПЕЙКИ. налога на имущество(квартира) и на них пени 65 копеек. Скажите, пожалуйста , у них разные коды платежей и какие? *** Тема перенесена из конференции «О своем, о девичьем»

Смотрите так же:  Пребывание казахстанца в россии

налог увеличили в 1000 раз. Общество

шок. получила сегодня уведомление по земельному налогу в МО. По сравнению с прошлым годом он увеличился в ОДНУ ТЫСЯЧУ РАЗ(( За 2013 год заплатила 40 руб., за 2014 — надо заплатить 41 тыс. руб. И это только за землю. Кадастровая стоимость больше, чем в 2 раза превышает сегодняшнюю рыночную (( Соседний участок с осени продается по цене 600тр за сотку. Мне кадастровую выставили больше миллиона за сотку. Готова продать нашему государству свой участок по этой цене хоть сегодня. Налоговая.

А кто-нибудь с налоговой связывался через личный кабинет ?.

Ради интереса зашла на сайт федеральной налоговой службы в личный кабинет и с удивлением узнала, что за мной числятся всякие пени (не ясно за что). Там есть обратная связь, я написала, но — не ответа ни привета. Может кто имеет опыт общения с ними через этот сайт, они вообще отвечают кому-нибудь и сколько ждать?

Кто-нибудь обращался в ИФНС через сайт налог .ру?. Финансы

Суть вопроса вот в чём. Нам прислали задолженность по транспортному налогу, а мы точно платили вовремя. Есть чек. В налоговую весь день звонили — не дозвонились. Если через их сайт послать скан чеков — это пройдет? Кто-нибудь так делал? Мужу скоро в загранкомандировку — вдруг на границе не выпустят. *** Тема перенесена из конференции «О своем, о девичьем»

Про налоговую , долг и отпуск помогите!. Финансы

Мы через 10 дней в отпуск уезжаем. Вдруг сегодня муж вспоминает, что зимой ему пришло уведомление о налоге на проданную машину, и он, естественно, не оплатил. Получается, что машина продана ровно год назад в сентябре 10-го года. Новому хозяину тоже пришло уведомление на эту же машину — но ему правильно насчитали — 3а 4 месяца пользования(с сент. по конец года). Нам должны были — за 8(до сентября) , но насчитали за все 12. Как думаете — по-быстрому заплатить и не разбираться из-за «двушки»? И.

Родителям новорожденного: регистрация ребенка по месту.

. В большинстве ситуаций только оформленная регистрация по месту жительства позволяет воспользоваться в полной мере всеми социальными благами, которые предписаны законом новорожденному ребенку и его родителям. Оформление регистрации ребенка по месту жительства обычно занимает несколько дней. В итоге на свидетельстве о рождении появится небольшой штамп, подтверждающий место жительства новорожденного. Никаких перечислений и пошлин за регистрацию новорожденного платить не нужно — это делают бесплатно. Главное правило — ребенок может быть зарегистрирован по месту жительства только вместе с кем-то из родителей. Есть ли какие-то отличия в регистрации по месту жительства новорожденного и взрослого человек.
. Обращаем ваше внимание на то, что для регистрации новорожденного необходимо личное присутствие отца и матери. Какой пакет документов и в какие сроки следует подготовить для районного отдела УФМС, который зарегистрирует ребенка? Что касается срока осуществления регистрации новорожденного ребенка по месту жительства, то законодательно он не установлен. Несмотря на это, рекомендуем вам не затягивать с регистрацией в связи с тем, что предусмотрена.

задолженность перед Мосэнерго. Что делать ?. Хозяйство

Не представляю что и делать :(( Извините, что длинно, придется начать издалека.. В мае продала свою 1-комн. квартиру,сделку зарегистрировали, новая хозяйка с 28/05 вступали в права собственности. По договоренности с ней мы жили еще до 08/06 в квартире (перевозили вещи). Как и положено перед подписанием акта передачи квартиры, я брала справку из ЖЭКа об отсутствие задолженности по квартплате. Из личного кабинета с сайта Мосэнергосбыт распечатала «расчет текущего баланса счета». На 28/05 была.

Частные школы: трудный малый. бизнес? Выбор школы

. Я считаю, что сумма разумная. Вопрос о выкупе помещения не стоит, потому что за нами нет структуры, которая могла бы сразу потратить около четырех с половиной миллионов долларов (именно в такую сумму оценивают этот объект)». Катком по НОУ Не успели частники оправиться от шока, как на горизонте замаячила новая угроза. С января 2006 года у частных школ отобрали льготу на уплату налога с имущества. К тому же детские сады, в которых размещается много таких учреждений, из-за улучшения демографической ситуации, а где-то и в силу искусственно раздутого положения, когда с помощью мертвых душ в них стали стоять очереди чуть ли не по тысяче человек, вновь потребовались городу. Пустовавшие в лихие 90-е и отданные в аренду различным НОУ, они вновь с.
. Найти их непросто, к тому же для этого требуются немалые средства. Каждый выходит из сложившейся ситуации в соответствии с собственными возможностями, и уже есть нестандартные решения этого вопроса. Например, в свое время руководство «Перспективы» купило плавучую пристань. На ней выстроили здание из модульных конструкций, и в столице появилась частная школа «на воде». Иногда некоторые учебные заведения лишь объявляют о том, что у них собственное помещение, но на деле выясняется, что оно либо находится в процессе оформления в собственность, и еще неизвестно, куда телега вывезет, либо это заявление вообще не соответствует истине. Вопреки трудностям Однако Москве повезло. Мэр столицы Юрий Лужков сдержал.

Работа на дому: и дети, и деньги. Надомная работа

Построить карьеру, одновременно ухаживая за ребенком и домом? Это возможно!
. При такой насыщенной работе очень важно продумать организационный процесс. «Домохозяйка может заключить сделку, найти клиента, договориться, но потом нужно работать с клиентом, выставить счет, подписать документы, отследить завершение контракта. Решить этот вопрос можно двумя способами: оборудовать кабинет на дому или раз в неделю приезжать в офис компании», — говорит Виталий Лаврентьев. Общение с клиентами и вообще выход «в люди» — неотъемлемая часть психологического комфорта женщины, только нужно уметь фильтровать эмоции. «Домохозяйки часто лишены «живого» общения, — говорит Евгения Каптиль. — Хорошо, если вы успеваете и работать, и быть хранительн.

Управление семейными финансами. Семейный бюджет

. Но вам продолжают задавать этот же вопрос. Вы, конечно, говорите, что желаний-то как раз очень много, но «сами понимаете, не все и не всегда они исполняются», и что на этом пора закончить разговор. Но собеседник не унимается, и для того, чтобы он отстал, вы начинаете фантазировать. Помимо уже привычных «машины, квартиры, дачи» появляются яхта, вилла на островах. Многие заканчивают свой список . турпоходом в космос. По мере составления списка вы, скорее всего, начнете говорить много конкретики о тех вещах, которые хотите иметь, в том числе называть их цены. В какой-то момент поймаете себя на мысли, что вы, оказывается, очень хорошо владеете вопросами: «что, где и почем можно купить». А после финально.
. Начнем с анализа Итак, финансовые цели намечены. Теперь важно правильно оценить текущее финансовое положение. Составление плана начинается с анализа того, чем вы располагаете сегодня. Это анализ ваших активов/пассивов, доходов/расходов. К сожалению, трудности часто возникают и на этом этапе составления личного финансового плана. Далеко не каждый может назвать точную сумму семейных расходов. Сколько тратите на транспорт, сколько на продукты? Как правило, люди тратят столько же, сколько и зарабатывают. Это надо менять. В обеспеченное будущее нужно инвестировать сейчас. Но прежде все же определитесь с вашими ежемесячными обязательными расходами. Далее требуется оценить т.

Как вернуть то, что потрачено. Пособия, льготы

К сожалению, рождение ребенка в наше время — удовольствие достаточно дорогое. Клиники и медицинские центры, обеспечивающие квалифицированную помощь во время беременности и родов, стоят денег. И весьма немалых.
. е. свидетельство о заключении брака или о рождении. Как производится расчет? Все мы, получая заработную плату и вознаграждения по иным сделкам, платим государству 13% суммы дохода — такова налоговая ставка, предусмотренная ст. 213 Налогового кодекса. В подавляющем большинстве случаев налоги платит за нас предприятие, где мы получаем заработную плату, и только индивидуальные предприниматели платят налоги с полученных доходов в особом порядке. Например, за один год общая сумма доходов налогоплательщицы составила 100000 рублей. С этой суммы на предприятии было удержано 13 000 рублей. Если в этом году она родила ребенка в платной клинике, заплатив за роды 10 000 рублей, то налогооблагаемая сумма уменьшается на 10 000 рублей и, таким обр.

Налог на глупость. Финансы, инвестиции

. И, опять же, не нужно быть семи пядей во лбу, чтобы догадаться, что платят не все. И не всё. Самые умные платят все налоги, но понемножку. У тех же, кто не платит вообще, «пропадает желание», они не могут не то что спать — жить спокойно не могут. Поэтому телевизор нам настойчиво напоминает: «Заплати, мол, и живи спокойно». Смею утверждать, что к налогу на глупость это заявление никакого отношения не имеет. Проверено. Мною лично и моими друзьями-знакомыми-родственниками. Исключений не было ни разу. Плательщиками налога на глупость являются граждане (выражаясь правильно — физические лица). Подозреваю, что хотя бы раз в жизни налог этот платил каждый. А вот рассказывать об этом не каждый будет, потому как название налога говорит само за себя. На.

Что делать с переплатой или задолженностью по налогу?

В процессе работы предприниматель иногда сталкивается с ситуацией, когда за ним числится переплата или задолженность по тому или иному налогу. И главный вопрос, который волнует налогоплательщика в этот момент, — какие будут санкции за неверное исчисление или уплату налога.

Самые распространенные причины образования переплаты или задолженности по налогу:

  • Естественные причины. Переплата налога может образоваться по естественным причинам. Пример: в 2013 году предприятие первые 9 месяцев имело доход, исчисляло с него налог и своевременно уплачивало авансовые платежи. В 4 квартале доходы отсутствовали или предприятие терпело убыток. В этом случае сумма произведенных за 9 месяцев авансовых платежей по налогу УСН может превысить сумму исчисленного по итогам года налога, и за предприятием будет числиться переплата.
  • Ошибки в исчислении налога. Переплата или задолженность может появиться, когда были допущены ошибки при исчислении налога и, соответственно, была произведена неверная его уплата. При обнаружении ошибок предприятие подает уточненный отчет за тот период, в котором образовалась ошибка в исчислении налога. Если неверное исчисление налога повлекло занижение суммы налога, то предприятию грозят штрафы и пени, причем довольно значительные (по ст. 122 НК РФ — до 40% от неуплаченной суммы налога).

Ошибки в платежных документах на уплату налога. Ошибки в платежке могут привести к серьезным последствиям. В зависимости от того, в каком именно поле платежки допущена ошибка, можно определить её критичность для налогоплательщика. Не каждая ошибка приводит к неперечислению налога в бюджет, и в ряде случаев обязанность налогоплательщика по уплате налога все равно считается исполненной.

Для того, чтобы платеж считался перечисленным, следующие поля платежного поручения должны быть заполнены верно:
Наименование получателя (поле 16);
Банк получателя и его реквизиты (поля 13,14,15);
Счет получателя (поле 17).

Остальные ошибки в платежном поручении, согласно ст. 45 НК РФ не влекут неперечисление налога в бюджет. В частности, ошибки в полях:

ИНН — КПП получателя (поле 61 и 103);
КБК (поле 104);
Код ОКТМО (поле 105);
Основание платежа (поле 106);
Налоговый период (поле 107);
Номер документа (поле 108);
Дата документа (поле 109);
Тип платежа (поле 110);
Дата (к полю 4);
Статус плательщика (поле 101);
Назначение платежа (поле 24).

Ошибки в данных полях могут привести к тому, что платеж «повиснет» в «невыясненных платежах» в Федеральном казначействе, и налогоплательщику необходимо будет обратиться в инспекцию с заявлением об уточнении платежа (п. 7 ст. 45 НК РФ). Но обязанность по уплате налога будет считаться исполненной. Есть прецеденты, когда обязанность по уплате налога считалась исполненной при указании несуществующего КБК.

  • Неверная сумма в платежке (поле 7) может привести к образованию переплаты или задолженности по налогу. Все, что нужно в таком случае, — доплатить налог или решить, что делать с переплатой.

Если у предприятия имеется задолженность по налогам или сборам, то её следует погасить как можно скорее. Чем быстрее предприятие погасит задолженность, тем меньше будет сумма пеней. И не стоит забывать про необходимость оплаты самих пеней и штрафов. В случае их неуплаты средства могут быть взысканы с расчетного счета предприятия и даже за счет его имущества через суд.

Для того чтобы узнать суммы переплат и задолженностей, а также те КБК налогов, на которых они образовались, лучше всего сделать сверку с налоговой.

Если имеется переплата по какому-либо налогу, то согласно ст. 78 НК РФ предприятие может:

  • Зачесть излишне уплаченную сумму в счет предстоящих платежей по данному налогу (при условии, что КБК, на котором образовалась переплата, совпадает с КБК налога). Можно перенести сумму переплаты на другой КБК для погашения задолженности или в счет предстоящих платежей по другому налогу. Для этого необходимо написать заявление.
    Скачать заявление о зачёте переплаты по налогу в формате xls
  • Вернуть сумму переплаты на расчётный счёт предприятия. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату в течение одного месяца со дня получения заявления налоговой. Если у предприятия существуют долги перед налоговой (задолженность по налогам, пеням, штрафам), то возврат суммы переплаты делается только после зачета (погашения) этих задолженностей.
    Скачать заявление о возврате переплаты по налогу в формате xls

На практике решение вопроса о возврате (зачете) сумм переплат осложняется еще и тем, что налоговики часто не учитывают арбитражную практику и руководствуются ведомственными интересами. Это может быть причиной для проведения камеральной проверки, особенно, когда предприятие подает уточненный отчет в связи с уменьшением суммы исчисленного налога.

Как итог – переплата по налогу лучше, чем недоимка. Переплата может служить своего рода страховкой на случай выявления недоимки по данному налогу, например, в случае налоговой проверки. Из судебной практики следует, что компания может быть освобождена от ответственности за несвоевременную уплату налога, даже если переплата налога образовалась позже, чем задолженность. Главное, чтобы компания заявила об имеющейся переплате и произвела зачет до назначения проверки.

Хотя ошибка в КБК не влечет неперечисление в бюджет, уплата будет учитываться в базе инспекции по дате переноса. Рекомендую свериться с налоговой (в Эльбе Отчетность → Сверка с налоговой → Создать запрос → Выписка операций по расчетам с бюджетом с даты как можно раньше) и уточнить в инспекции, можно ли отменить штрафы.

Устали от предпринимательской рутины?

Справочная / Всё про налоги

Что делать с переплатой или задолженностью по налогу?

В процессе работы предприниматель иногда сталкивается с ситуацией, когда за ним числится переплата или задолженность по тому или иному налогу. И главный вопрос, который волнует налогоплательщика в этот момент, — какие будут санкции за неверное исчисление или уплату налога.

Самые распространенные причины образования переплаты или задолженности по налогу:

  • Естественные причины. Переплата налога может образоваться по естественным причинам. Пример: в 2013 году предприятие первые 9 месяцев имело доход, исчисляло с него налог и своевременно уплачивало авансовые платежи. В 4 квартале доходы отсутствовали или предприятие терпело убыток. В этом случае сумма произведенных за 9 месяцев авансовых платежей по налогу УСН может превысить сумму исчисленного по итогам года налога, и за предприятием будет числиться переплата.
  • Ошибки в исчислении налога. Переплата или задолженность может появиться, когда были допущены ошибки при исчислении налога и, соответственно, была произведена неверная его уплата. При обнаружении ошибок предприятие подает уточненный отчет за тот период, в котором образовалась ошибка в исчислении налога. Если неверное исчисление налога повлекло занижение суммы налога, то предприятию грозят штрафы и пени, причем довольно значительные (по ст. 122 НК РФ — до 40% от неуплаченной суммы налога).

Ошибки в платежных документах на уплату налога. Ошибки в платежке могут привести к серьезным последствиям. В зависимости от того, в каком именно поле платежки допущена ошибка, можно определить её критичность для налогоплательщика. Не каждая ошибка приводит к неперечислению налога в бюджет, и в ряде случаев обязанность налогоплательщика по уплате налога все равно считается исполненной.

Для того, чтобы платеж считался перечисленным, следующие поля платежного поручения должны быть заполнены верно:
Наименование получателя (поле 16);
Банк получателя и его реквизиты (поля 13,14,15);
Счет получателя (поле 17).

Остальные ошибки в платежном поручении, согласно ст. 45 НК РФ не влекут неперечисление налога в бюджет. В частности, ошибки в полях:

ИНН — КПП получателя (поле 61 и 103);
КБК (поле 104);
Код ОКТМО (поле 105);
Основание платежа (поле 106);
Налоговый период (поле 107);
Номер документа (поле 108);
Дата документа (поле 109);
Тип платежа (поле 110);
Дата (к полю 4);
Статус плательщика (поле 101);
Назначение платежа (поле 24).

Ошибки в данных полях могут привести к тому, что платеж «повиснет» в «невыясненных платежах» в Федеральном казначействе, и налогоплательщику необходимо будет обратиться в инспекцию с заявлением об уточнении платежа (п. 7 ст. 45 НК РФ). Но обязанность по уплате налога будет считаться исполненной. Есть прецеденты, когда обязанность по уплате налога считалась исполненной при указании несуществующего КБК.

  • Неверная сумма в платежке (поле 7) может привести к образованию переплаты или задолженности по налогу. Все, что нужно в таком случае, — доплатить налог или решить, что делать с переплатой.

Если у предприятия имеется задолженность по налогам или сборам, то её следует погасить как можно скорее. Чем быстрее предприятие погасит задолженность, тем меньше будет сумма пеней. И не стоит забывать про необходимость оплаты самих пеней и штрафов. В случае их неуплаты средства могут быть взысканы с расчетного счета предприятия и даже за счет его имущества через суд.

Для того чтобы узнать суммы переплат и задолженностей, а также те КБК налогов, на которых они образовались, лучше всего сделать сверку с налоговой.

Если имеется переплата по какому-либо налогу, то согласно ст. 78 НК РФ предприятие может:

  • Зачесть излишне уплаченную сумму в счет предстоящих платежей по данному налогу (при условии, что КБК, на котором образовалась переплата, совпадает с КБК налога). Можно перенести сумму переплаты на другой КБК для погашения задолженности или в счет предстоящих платежей по другому налогу. Для этого необходимо написать заявление.
    Скачать заявление о зачёте переплаты по налогу в формате xls
  • Вернуть сумму переплаты на расчётный счёт предприятия. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату в течение одного месяца со дня получения заявления налоговой. Если у предприятия существуют долги перед налоговой (задолженность по налогам, пеням, штрафам), то возврат суммы переплаты делается только после зачета (погашения) этих задолженностей.
    Скачать заявление о возврате переплаты по налогу в формате xls

На практике решение вопроса о возврате (зачете) сумм переплат осложняется еще и тем, что налоговики часто не учитывают арбитражную практику и руководствуются ведомственными интересами. Это может быть причиной для проведения камеральной проверки, особенно, когда предприятие подает уточненный отчет в связи с уменьшением суммы исчисленного налога.

Как итог – переплата по налогу лучше, чем недоимка. Переплата может служить своего рода страховкой на случай выявления недоимки по данному налогу, например, в случае налоговой проверки. Из судебной практики следует, что компания может быть освобождена от ответственности за несвоевременную уплату налога, даже если переплата налога образовалась позже, чем задолженность. Главное, чтобы компания заявила об имеющейся переплате и произвела зачет до назначения проверки.

Налог на доходы переплата в личном кабинете что это

Mom.life. The app for Modern Moms

В личном кабинете налоговой стоит переплата на n-ую сумму (налоговый вычет). Но денег на карту я пока не получила. Кто знает, в течение сколько дней начисляют на карту?

You will be able to see all photos, comment and read other posts in the Mom.life app

Open this post
in the Mom.life app

Download Mom.life app to meet new friends, chat about your kids and pregnancy, share advice and more!

— Его вам не начислят на карту. В соотвествии с налоговый законодательством перерасчёт идёт в счёт оплаты будущих налогов.

— А как давно вы подали заявление в личном кабинете на возврат переплаты?

— Перечисление налогового вычета производится в течении 1 месяца. Это качаемо средств по декларации. Если у вас просто переплата по налогам, то её можно зачесть в будущем периоде, а можно перечислить по указанным вами реквизитам.

— Налоговый вычет и переплата по налогам это разные вещи

— Вообще после подачи декларации и заявления на возврат рассматривать могут пару мес, после того как одобрили в течение месяца должны перевести на указанный в заявлении счёт. Это я про вычет. Переплаты да, просто лежат.

— @lisa-lesya, @newtatiana, @kseniya2111, @yu978, у меня именно налоговый вычет. Подавала не я сама, а мне помогал бухгалтер по месту работы. Она подала 19 февраля. После этого пришло уведомление. Сегодня опять пришло уведомление, что обращение зарегистрировано. Но номер обращения другой стоит. Я ради интереса решила зайти в личный кабинет и увидела что в налоге на доходы стоит переплата, сумма зелёным горит. И это как раз та сумма, которую мне посчитали по налоговому вычету на имущество

— @sasha_true позвоните в налоговую лучше, они разберутся и объяснят, просто если у них выйдет какая-то путаница они сами звонить не будут

— @yu978, ладно, спасибо, сегодня буду узнавать)

— Не нужно обращаться в течение месяца выплатят , у меня в прошлом году завершена была 17.04 а поступили на счёт 10.05 ждите. Если завершена значит поступят

— В налоговой скажут ждите и все

— @sasha_true, вы всего лишь 19.02 подали документы. По законодательству камеральная проверка может длиться 3 мес. А сегодня 02.03 и даже месяца не прошло. Если вы сразу подали реквизиты перечисления вычета, значит перечислят

— У налоговой ровно месяц на перечисление

— Переплата появляется почти сразу после регистрации декларации в налоговом органе. Ждите окончание камеральной проверки.

— Я вообще не понимаю, где смотреть в личном кабинете о состояние декларации. Подали месяц назад. Старые есть за прошлые года, новой нет. Это нормально еще или я туплю? Может кто прдскажет

— Зайдите в личный кабинет, нажмите «налог на доходы ФЛ» потом нажмите 3ндфл, она первая, откроется окно с поданой декларацией, найдите столбец дата завершения камеральной проверки, если пусто, ждите информации здесь, если есть, значит в течении месяца, нам не больше недели вернулись, именно с завершения проверки! А заявление на возврат же тоже писали?

— @ivanovaanastasia549, у меня тоже долго не появляется, хотя пришло оповещение что зарегистрирована на проверку, у мужа наверно через неделю появились, можно позвонить уточнить, я думаю уже звонить

— А какой район? У всех по разному, сумма появилась т.к. декларация на проверке, в Кировской ровно 3 месяца камеральной проверки и на 4 уже начисляют, в ленинской быстрее камеральная была. Как увидите, что статус зндфл поменялся на «проверка пройдена» -ждите денег

— Если переплата по налогу нужно заявление на возврат заполнить и через л.к.отправить. Если налоговый вычет-месяца три обычно со дня подачи документов

Как в этом году я у налоговой свой налоговый вычет выцарапываю. Или как побороть БЮРОКРАТИЧЕСКИЙ ад.

Интересно, как велико моё терпение? Но судя по всему, мы планомерно движемся к суду. Вот никогда не думала, что поимею проблемы в плане получения налогового вычета. Получаю его уже 3 раз, до этого укладывались даже раньше срока, но в этом году 22 налоговая по МО просто превзошла саму себя.

Начало было стандартное. 1 марта подана декларация и заявление на вычет. Ну и коль я уже добралась до налоговой: висела у меня не столь большая переплата в личном кабинете, срок давности уже был на исходе, решила я и эти деньги вернуть. Не зря же говорят копейка — рубль бережет.

Оба заявления и на вычет, и на возврат излишне уплаченной суммы написала в зале и отдала в одно окно сотруднику ФНС. Копии себе оставив — всё как положено.

Чудеса начались через месяц после подачи заявления. Видя, что переплата остается на своем месте, а деньги не приходят (это по возврату неправильно уплаченной суммы в 2016 году) позвонила я в ФНС. Ну ясный перец — как водится — не дозвонилась. Написала через личный кабинет обращение — мне в ответ — ждите 30 дней ответ. Ну худо бедно — через 2 недели мне перезванивают и вальяжненько так? «Чё это Вы выступаете — срок камеральной проверки 3 месяца.» Я : «А при чем здесь камеральная проверка?, если я уплатила налог,который мне не нужно было платить и эта сумма висит в переплате? «

«Какая такая сумма?» удивляются сотрудники. У Вас заявление только на вычет.

«Странно. говорю. я 2 заявления писала разом»

«НЕЕЕЕ ничего не видим. Не писали вы ни чего. Показалось Вам»

Взяла я тогда свою копию подачи заявления в ФНС и поехала разбираться. Еле к инспектору попала, копии показываю — разъяснили наконец: ОКТМО не то написала, и ОКАТО не то.

Переправили всё там же. Новое заявление накатала. Еще одну копию взяла. Прошло 5 дней — звонок из ФМС:

«А чего это Вы выступаете? Срок камеральной проверки 3 месяца»

Спрашиваю: «Девушка Вы долго издеваться будете? При чем тут камеральная проверка? У меня возврат неправильно оплаченной суммы. Я 5 дней назад 2-ое заявление уже на это написала под диктовку Вашего инспектора»

«КАКОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ. » — услышала я в ответ.

Если б через трубку можно было б дотянуться до звонящего.

А потом мне звонили спрашивали, почему я негативную оценку их ответа в личном кабинете поставила. Посочувствовали. Злосчастные деньги пришли на карту спустя почти 2 месяца.

Вы думаете на этом всё? ОШИБАЕТЕСЬ.

Подошел срок окончания камеральной проверки. Причем вычет, как переплата, установился в личном кабинете уже через месяц после подачи декларации.

Звоню в ФНС — не дозваниваюсь

Пишу электронное обращение — ждите 30 дней — тишина

Спустя ровно 3 месяца пишу жалобу в УФНС через личный кабинет. Спустя 8 дней прозваниваюсь в УФНС, спрашиваю как движется моя жалоба?

«КАКАЯ ЖАЛОБА?» уже начинается дежавю. Называю номер. «Ах да, именно сегодня мы ее зарегистрировали, какая неожиданность. Это было 8 июня.

А 9 июня «неожиданно» меняется статус декларация на «завершена 1 июня». Ух ты. Задним числом завершили, но вот заявление о возврате датированное 1 марта, проводят только 8 июня, видно тут не получается задним числом провести.

Хотя у меня все принскрины и записи разговоров есть. И деньги не маленькие уже к возврату, не та сумма, из-за которой в апреле с ними выясняла отношения.

Итог на сегодняшний день — 2 звонка откуда то типа проверяющие органы. все удивляются: «А вы что не получили деньги?»

«Нет не получила!» И даже ответ на жалобу из УФНС тоже не получила. Хотя по горячей линии было озвучено что к 20 числу ответ получите.

Сегодня звонила на горячую линию, 45 минут меня переключали между операторами, что бы после 45 минутного прослушивания музыки сказать — срок ответа УФНС — 14 РАБОЧИХ дней, Ваш срок истекает в эту пятницу. Ну что ж. ждемсссс пятницы, мы терпеливые. Для обращения в суд не хватает только письменного ответа УФНС на мою жалобу.

Всё собираю — записи разговоров, ответы, принскрины личного кабинета с обновлениями задним числом.

В суд уже пойду с пенями за просрочку в плюс к немаленькому вычету.

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

98 комментариев

Так вот каково это жить честно и налоги платить, подпишусь пожалуй.

налоги платит мой работодатель ) хотя я б не отказалась их в конверте сразу получать, чем с таким геморроем через госорганы

Я уже наученная первой суммой возврата за переплату, с апреля сделали электронную подпись в личном кабинете (на 1 марта ее не было). Сейчас общаюсь через электронный документооборот и звонками (мой телефон записывает разговоры). В УФНС ответственного не называют, прям партизаны, она не представляется по телефону, разговаривает достаточно открыто, чтобы понять сиди тихо — тогда деньги переведут. У меня не получается «тихо» )))) я за правду. Вот и жду её письменного ответа, там должен исполнитель стоять. Сегодня она даже трубку не сняла, пришлось через горячую линию выяснять. Меня 45 минут держали на «музыке»и «ваш ответ очень важен для нас». Видно совещались. А потом резко — «у вас срок ответа еще не истёк — считаем 14 РАБОЧИХ дней». ну жду пятницу.

Город Новосибирск, с 2009 года подавал вычет после покупки квартиры. Каждый год — всё очень быстро и дружелюбно. Если косячишь в декларации (обычно путал сумму, которая переносится с предыдущего периода), то инспектор сам звонил и прямо диктовал в какой графе что написать. Я приносил корректировку и всё. Месяц-два на камеральную проверку и возврат средств. В этом году подавал за лечение. Даже чеки не прикладывал — только справки из клиники и договор. Вообще за месяц всё проверили и без вопросов прислали на счёт вычет. Потом ещё по электронке прислали благодарность за обращение(. ) и просьбу оценить их работу. Может быть это от инспекции зависит, но у нас прямо красота. В очереди при подаче документов ни разу больше 5 минут не стоял — берёшь талончик и сразу вызывают.

У нас до этого года было ровно также. Что-то случилось именно в этом году. Такое ощущение, что всех прошлогодних сотрудников резко уволили и взяли на работу непонятно кого. Либо негласная директива какая то.

Скорее всего как у меня в городе, кто-то там обосрался с деньгами и пришла не гласная установка деньги держать до последнего.Только у нас деньги не возвращают юр. лицам и ебут их.

Это у них шаблон «благодарим за обращение».

Звоните лучше сразу в горячую линию, так они хоть в срок завершат проверку и примут заявление на возврат во время. Иначе завершится она у Вас всё равно «в срок» но задним числом. А вот заявление уже пойдет от числа реального завершения проверки.

прям завидую )))))) у меня ошибок в декларации не было. Есть решение на возврат. Нет денег ))))

мне пришли на неделе.

в остальном история точно такая же.

А личный кабинет у Вас где? (налоговая или госуслуги)

налоговая, с электронной подписью.

Я и общаюсь через личный кабинет. Просто с некоторых пор они и туда не отвечают )))))))))))))) приходиться звонить

А почему декларацию и заявление на возврат через ЛК не подали? там сразу и номер присваивается

не было электронной подписи в марте, я ее сделала когда первая часть истории началась — с возвратом переплаты.

Ну не делала я её до этого ) Один раз попыталась установить, выбрала сохранить на своем компьютере. И компьютеру кирдык пришел. Все файлы (.exe) перестали работать. Ни откат, ни скандиск не помогли. Пришлось комп в починку везти (спасибо друзьям программистам), ну и банально боялась потом ее заново ставить.

А когда началась свистопляска с налоговой, мне ее наш главбух прям на работе сделал за 5 сек . Гы)

Спасибо. Пока таких претендентов не было.

Надеюсь что следующая неделя расставит все точки над «i»

Ну что-то мне подсказывает, судя уже по неоднократным звонкам и удивлению что денег до сих пор нет, что моё заявление на возврат или их решение о возврате где-то затерялось опять. )

Интуиция меня пока еще не подводила.

Прям в предвкушении, когда я смогу сделать следующий ход. Тем более есть такой хороший ответ с датами. Правда противоречащий друг другу. (между ответами ФНС и УФНС разница 8 дней по выплатам), но мне это только на руку на самом деле. Жду.

Надо написать, что в действиях (бездействии) работников налоговой службы вы видите подрыв основ государственного строя, тем более, что документы об этих фактах у вас имеются.

я последовательна: сначала жалоба в ФНС 22 была. 1 июня с момента начала просрочки окончания камеральной проверки — подана жалоба на бездействие в УФНС. Проверку завершили задним числом, но я успела пообщаться с сотрудником УФНС, у которой моё заявление было на исполнении. И она мне прямо сказала: «Вы хотите деньги? Или пытаетесь наказать налоговую» Я сказала, что мне принципиальна работа налоговой в этом году, потому что слишком много ляпов: потеря заявлений, враньё на вранье. Полное отсутствие компетентных работников в зале на стойке информации. После этого меня видно решили проучить.
Сейчас мне принципиально дождаться ответа из УФНС. Раньше они мне говорили срок ответа просто 14 дней, сегодня озвучили 14 РАБОЧИХ дней. Ну что ж я умею ждать — подожду до пятницы. Я в жалобе четко написала — прошу указать СРОК возврата налогового вычета, либо причину отказа. У меня есть номер решения на возврат. Шкала в личном кабинете практически 50% показывает возврата. Нет только денег. Аж до смешного.

Может кому то пригодится текст жалобы, составленный моим юристом в УФНС МО:

Выкладываю для пользования убрала только суммы и номера обращений:

В соответствии со статьей 2, 5 и 9 Федерального закона от 2.05.2006 №59– ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» направляю Вам настоящую жалобу и требую ее рассмотрения в установленный законодательный срок. 1 марта 2018 года в ИФНС №22 по Московской области г. Одинцово была подана декларация о доходах физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения имущественного налогового вычета за 2017 год (перед этим

уже были получены вычеты за 2015 и 2016 год – проблем не возникало), связанного с приобретением квартиры, установленного пп 2 п 1 ст 220 Налогового кодекса РФ. К декларации прилагались все документы, подтверждающие мои расходы на приобретение квартиры, а также

справка о доходах за 2017 год (форма 2-НДФЛ), заявление на возврат переплаченного мною налога на доходы физических лиц в сумме _________ руб с указанием банковских реквизитов для

Декларация и все прилагающиеся к ней документы получены ИФНС России №22 по Московской области, что подтверждается штампом принятия на копиях предоставленных документов. Статус декларации в личном кабинете на 01.06.2018 года – «зарегистрирована в налоговом

Требования лица, подающего жалобу:

До настоящего времени никакого решения по моей декларации (о возврате налога или об отказе в этом) ИФНС России №22 по Московской области г. Одинцово не принято. Сумма налога мне не возвращена. В соответствии с п. 6 ст 78 Налогового кодекса РФ сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Никаких исключений из этого порядка в части налога на доходы физических лиц Налоговый кодекс РФ не устанавливает. Указанный срок по заявлению истек, а декларация до сих пор находится в стадии «зарегистрирована в налоговый орган».

В связи с вышеизложенным, я требую соблюдение норм налогового законодательства, возврата мне налога или предоставления мотивированного отказа в этом. В случае игнорирования моего

законодательного требования (дозвониться или как то связаться с ИФНС №22 –(электронное обращение №___________ от _____________– не представляется возможным) я буду вынуждена обратиться в суд для решения вопроса в судебном порядке на бездействие и нарушение норм налогового законодательства со стороны ИФНС №22 по Московской области.