Налог на землю для пенсионеров в спб

Содержание:

Какие льготы положены пенсионерам в Ленинградской области в 2018 году

После завершения трудовой деятельности по старости, инвалидности, иному основанию лица получают право не только на пенсионное обеспечение, но и на определенные льготы. Данная норма действует по всей территории Российской Федерации, включая и Санкт-Петербург, и Ленинградскую область.

Перечень послаблений и привилегий устанавливается как федеральным законодательством, так и действующими нормативно-правовыми актами каждого субъекта РФ. Сегодня поговорим о том, на какие льготы могут рассчитывать пенсионеры в Ленинградской области федерального и местного характера, а также разберемся в некоторых тонкостях земельного налога.

Федеральные льготы

Действующим законодательством Российской Федерации предусмотрен ряд льгот, которые может получить пенсионер, проживающий в любом регионе страны. Соответственно, данные положения действительны и для лиц, зарегистрированных на территории Ленинградской области. Помимо непосредственно выплат пенсии, граждане, завершившие трудовую деятельность по достижении соответствующего возраста, получают право на следующие послабления и привилегии:

  1. Освобождение от перечисления налога на недвижимость. Данным правом наделяются абсолютно все категории пенсионеров, вне зависимости от количества объектов, которые находятся в их собственности. Данная преференция подразумевает отсутствие необходимости уплаты налогов за жилые (квартиры, дома, комнаты в коммунальных квартирах), а также нежилые помещения (хозяйственные постройки свыше 50 м 2 , гаражи, парковочные места и т. д.).
  2. Частичная компенсация оплаты услуг жилищно-коммунального хозяйства. В соответствии с действующим законодательством, пенсионеры не должны тратить на ЖКХ свыше 22% доходов. Соответственно, одна из федеральных льгот, действующих на территории Ленинградской области, предусматривает субсидирование коммунальных услуг для лиц, достигших пенсионного возраста.
  3. Предоставление бесплатных медицинских услуг и обеспечение лекарствами. Кроме того, пенсионеры имеют право и на получение льготных путевок в санаторно-курортные учреждения на территории Ленинградской области и других регионов РФ. В том числе им компенсируется проезд на железнодорожном транспорте до места отдыха и лечения, а также обратная дорога.

Это основной перечень федеральных льгот, на которые вправе претендовать все жители Ленинградской области, достигшие пенсионного возраста. Далее поговорим о региональных послаблениях и привилегиях, которые могут получить граждане, проживающие на территории субъекта РФ.

Региональные льготы в 2017-2018 году

Ленинградская область, как и остальные регионы Российской Федерации, также предусматривает наличие ряда послаблений и привилегий для пенсионеров, проживающих на ее территории. Их механизм регулируется локальными нормативно-правовыми актами, принятыми администрацией региона. В данном случае можно отметить следующие льготы, которые могут получить все пенсионеры Ленинградской области:

  • бесплатный проезд по территории Ленинградской области, включая город Санкт-Петербург. Транспортные льготы распространяются на все виды общественного транспорта: городские и пригородные автобусы, электротранспорт, пригородные электропоезда. Исключение составляет только частный транспорт;
  • при наличии у лица собственного автомобиля, мощность двигателя которого не превышает значение в 100 лошадиных сил, пенсионер получает льготу на транспортный налог. Лицам пенсионного возраста позволяется уплачивать на 20% меньше от установленной ставки за каждый автомобиль. Аналогичная норма действует и для мототранспорта, мощность двигателя которого не превышает значения в 40 лошадиных сил. При этом данная норма действует в отношении только одного транспортного средства, за остальные придется платить в полном объеме.

Также отдельно следует рассмотреть и еще одну немаловажную льготу для жителей Ленинградской области. Это земельный налог, который действует на территории города Санкт-Петербург. Следует обратить внимание на то, что само по себе послабление за пределы СПб не распространяется. Администрация Ленинградской области не принимала законодательных актов, которые позволили бы освободить пенсионеров от уплаты земельного налога, но в этом деле существуют определенные нюансы.

Действующим Налоговым кодексом РФ предусмотрена возможность уменьшения базы по налогу на земельный участок. Данная норма действует для пенсионеров, которым до конца 2003 года была установлена I или II группа инвалидности. Уменьшение осуществляется путем перерасчета кадастровой стоимости земли с учетом необлагаемого налогом минимума – 10 000 рублей. Исходя из них, вычисляется новая налоговая ставка, и уплата производится в соответствии с ней.

Также допустимо уменьшение налоговой ставки и местными советами населенных пунктов. Льготы по земельному налогу определяются решением депутатов городских или сельских администраций на территории Ленинградской области. Отдельные категории пенсионеров могут добиться определенных послаблений, однако снова-таки уменьшение налоговой базы на земельный участок возможно только в определенных и жестких рамках. Как и в случае с инвалидами, в данном случае кадастровая стоимость может быть уменьшена на необлагаемый налогом минимум – 10 000 рублей. Далее процедура происходит аналогичным образом.

Возможно и полное освобождение граждан от уплаты земельного налога, но оно доступно лишь ограниченному числу категорий, и далеко не во всех населенных пунктах. Например, в Вырицком городском поселении от данной обязанности полностью освобождены ветераны и инвалиды ВОВ. Поэтому данный вопрос может быть решен только в каждом отдельном случае. Для этого пенсионеру необходимо явиться в администрацию поселения или Пенсионный фонд и уточнить там информацию относительно возможности получения льгот данного типа.

Перечень региональных льгот для пенсионеров Ленинградской области значительно скромнее, чем для жителей Санкт-Петербурга. Но вместе с тем они также есть, и получить их может каждый житель региона, имеющий для этого соответствующие основания. Для того чтобы получить более подробную информацию обо всех послаблениях и привилегиях лиц, завершивших трудовую деятельность, обратитесь в местную администрацию или территориальное отделение ПФР. Сотрудники ведомств предоставят вам наиболее полную информацию и ответят на все ваши вопросы.

Каков земельный налог и льготы по нему в Санкт-Петербурге и области

Обязанность по уплате земельного налога возникает в законодательном порядке у физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, в собственности которых есть земельные участки.

Жители Санкт-Петербурга уплачивают налог в соответствии с положениями нормативно-правового акта городских властей, потому как он является одним из трех городов федерального значения, а налогообложение участков на территории области регулируется местными законами отдельных муниципалитетов.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

  • Москва: +7(499)350-8059 .
  • Санкт-Петербург: +7(812)309-9401 .

Местные власти устанавливают также законы, которые определяют периодичность выплат (чаще раз в год), налоговые ставки, льготные категории налогоплательщиков и размеры льгот.

Налоговая база для земельного сбора – кадастровая стоимость облагаемого земельного участка. Узнать ее величину можно по кадастровому номеру, который находится в правоустанавливающих документах на землю или выписке из ЕРГП. Кроме этого можно воспользоваться сайтом Росреестра через форму с указанием адреса, а также общедоступной кадастровой картой, где кроме номера указана величина стоимости.

Сотрудники инспекции обязаны отправлять налоговое уведомление физическим лицам с обозначенной суммой платежа и необходимыми реквизитами. Выплату можно осуществить в личном кабинете на официальном сайте федеральной налоговой службы, в портале государственных услуг, через онлайн-банкинг или в непосредственно банковском отделении.

В Санкт-Петербурге кадастровую стоимость пересматривают каждые 2-3 года, а в области переоценка может откладываться на срок до 5 лет.

Закон по Ленинградской области устанавливает, что в случае, если новая стоимость выше предыдущей более чем на 20 %, в течение следующих лет налог будет постепенно расти.

Как рассчитать налог юридическим лицам

Формула для расчета земельного налога включает две переменные: кадастровую стоимость участка, актуальную на начало года, и местную налоговую ставку. Итоговая сумма налога является результатом умножения величин.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

В формуле могут быть дополнительные множители, например, коэффициент, как отношение числа месяцев пользование наделом к числу календарных месяцев. Соответственно, если участок используется целый год, коэффициент будет равен единице, а значит брать его для расчетов не нужно.

Кадастровая стоимость облагаемого участка установлена в размере 2 500 000 рублей. Разрешенное использование подразумевает налоговую ставку 0,03 %. Участок использовался 10 месяцев.

2 500 000 × 0,03 × 10/12 = 62 500 рублей

Если конкретное муниципальное образование Ленинградской области установило выплату авансовых платежей ежеквартально, сумма делится равномерно на четыре части. При этом, если, к примеру, в первом квартале земля была в использовании только 1 месяц, расчётное уравнение будет выглядеть следующим образом:

2 500 000 × 0,03 × 1/12 = 6 250 рублей.

За остальные кварталы сумма уплачивается из расчета 2 500 000 × 0,03 × 3/12 = 18 750 рублей, по каждому отдельно.

Налоговая ставка

Самые низкие налоговые ставки зафиксированы именно в северной столице России. Поэтому жители данного региона уплачивают земельный налог в размерах меньше, чем где-либо.

Налоговая ставка напрямую зависит от того, для какой цели используется облагаемый участок. В таблице перечислены все возможные ставки для налогоплательщиков-петербуржцев.

Пенсионеры и налог на землю, нужно ли платить за свою землю?

Согласно ст. 388 Налогового Кодекса плательщиком земельного налога является лицо или компания, владеющая временно или на постоянной основе земельным наделом. Это означает, что плата производится владельцами частных домов, дачниками, а также теми, кто имеет участок для занятий огородничеством.

Платеж – местная пошлина, поэтому переходит в федеральную, региональную и местную казну. Властями субъектов РФ и муниципалитетами устанавливается льгота пенсионерам по земельному налогу в виде полного освобождения или частичного.

Понятие земельного налога

Земельный налог – плата, зачисляющаяся в муниципальный бюджет юридическими и физическими лицами за пользование, владение и имение в собственности надела земли. Ставка по налогообложению, исчисления и привилегии устанавливает правовой акт муниципального образования, под ведомством которого находится участок земли.

Земельный налог для пенсионеров

Земельное налогообложение касается всех граждан Российской Федерации. Юридическими и физическими лицами вносится в региональный бюджет оплата на равных условиях, в независимости от их статуса в обществе. Пенсионеров относят к малозащищенным категориям, поэтому им положены определенные привилегии в выплате земельного налога.

Смотрите так же:  Как оформить био в инстаграм

Согласно федеральному законодательству пенсионеров не освобождают от налогообложения. Этим вопросом занимается местная власть.
Важно. Если местный орган власти посчитает нужным дать льготу в виде полного освобождения гражданам пенсионного возраста, будет сформирован местный нормативно-правовой акт.

В 2018 г. не платят налог согласно ст. 385 НК РФ такие категории:

• учреждение исполнительной власти: судебная инстанция, полиция, тюрьма;
• дорожное предприятие;
• компания религиозного характера;
• сообщество инвалидов;
• жители на крайнего Севера и Востока;
• судостроительное предприятие на 10-летний срок;
• предприятие, которое находится на свободной экономической территории.

На региональном уровне может быть расширен список льготников. Чтобы получить информацию о полном перечне физических и юридических лиц, которые освобождены от выплаты поборов, следует обратиться в местную налоговую службу или местный административный орган.

Нужно ли платить?

Налоговую ставку по земельному налогообложению устанавливает местный орган, но этот фактор зависит от назначения земли. Максимально 0,3% оплачивают владельцы:

• дачных земель, садовых участков;
• земельных участков, предназначенных для реализации сельскохозяйственных нужд;
• земельных участков, предназначенных для животноводства;
• земельных участков, предназначенных для садоводства и огородничества.

Максимальная ставка в виде 1,5% взимается с остальных категорий имущества. Примером такого участка является надел под индивидуальное жилищное строительство. Местными органами власти может быть самостоятельно установлена налоговая ставка по налогообложение, но она не может превысить максимальной, описанной в статье 394 НК РФ.

Федеральную льготу устанавливает Налоговый кодекс, что говорит о ее применении по всем регионам страны. Перечень привилегий небольшой, и многих социально защищаемых граждан в него не включили.

Могут не уплачивать земельный налог лица, проживающие на Дальнем Востоке, Севере и Сибири с их общинами (региональные зоны, использующиеся для национальных промыслов и традиционной жизни).
Уменьшение на 10 тысяч рублей оплаты земельного налога доступно для:

• героев СССР, России, полных кавалеров Ордена Славы;
• инвалидов, имеющих первую и вторую группу инвалидности;
• лиц, получивших радиацию и имеющих лучевое заболевание после происшествий на атомных и ядерных предприятиях, а также во время испытания ядерного оружия.

Если у человека имеется только пенсия, он не имеет права подачи заявления на получение привилегий. Льготы пенсионерам по земельному налогу даются, если граждане имеют инвалидность, статус героя Советского Союза или России, если ранее он пострадал от радиационного фона.

Что необходимо предпринять для получения льготы

Льготы пенсионерам по налогу на землю в случае, если лица подпадают под список получающих привилегии, выдаются после обращения в территориальную Федеральную налоговую службу и подачи заявления. В заявлении следует указать:

• ФИО заявляющей стороны;
• адрес с указанием регистрации и места постоянного проживания лица;
• информацию из паспорта обращающегося;
• ИНН;
• наименование и адрес уполномоченного органа, куда совершается обращение;
• дата с подписью.

Специалисты территориального подразделения ФНС Российской Федерации предоставляют шаблон для заполнения и бланк. Может быть оформлена бумага в компьютере и распечатана, а может быть подана от руки.

Где происходит оформление

Чтобы уточнить наличие льгот по земельному налогу для пенсионеров в том или ином регионе, нужно лично запросить эту информацию в территориальном подразделении федеральной налоговой службы по адресу, где была зарегистрирована земля.

Если в списке получателей льготы имеется обращающийся гражданин, ему следует подать первоначальную документацию, куда входят следующие данные:

1. Заявление касательно предоставления привилегии.
2. Паспортные данные в виде копии и оригинала.
3. Подтверждение статуса пенсионера в виде удостоверения.
4. Подтверждение права владения земельным наделом.

Специалисты налоговой службы в исключительных случаях требуют предоставить дополнительные документы. При отсутствии хотя бы одного из документов, в получении льгот по налогу на землю для пенсионеров могут отказать.

Но местными органами власти может быть пересмотрена возможность предоставления привилегий. Пенсионерам на федеральном уровне достается налоговый вычет по стоимости в шесть соток земли.

Сбор документов

Чтобы получить государственные уступки в оплате земельного налога, нужны документы, о которых оговаривалось выше. В первую очередь подается заявление на получение вычета.

Где взять документацию:

1. Паспортные данные с указанием гражданства и прописки. Доверенность должна быть оформлена нотариально в случае, если подает бумаги доверенное лицо.
2. Печатное или рукописное заявление о намерении получить льготу.
3. Пенсионное удостоверение (в текущем году начали выдавать справки о том, что лицу присваивается статус пенсионера).
4. Договоры, бумаги, которые подтверждают переход права собственности на земельный надел.

Важно. Каждую подаваемую бумагу будут проверять специалисты налогового органа. Если будут обнаружены ошибки, нестыковки или фальсификация, лицо не получит льготы.

Если поступит отказ в вычете, заявитель получает письменное уведомление на электронную почту, обозначенную в заявлении. Специалисты имеют право отказать, только опираясь на законодательную базу, чтобы пенсионер смог оспорить в судебном порядке принятое решение.

Чтобы оспорить без обращения в суд решение, пишется претензия на руководство УФНС Российской Федерации. Его рассматривают в течение месяца, а далее будет вынесено официальное решение.

Порядок оформления

Оформление состоит из таких этапов.

1. Перед тем, как оформить льготу, собираются документы. Они могут различаться с учетом региона. Должно быть проведено предварительное уточнение списка по телефону в налоговой службе или через официальный портал.
2. Подписывается заявление.
3. Подача бумаг может быть проведена самостоятельно или при помощи законного представителя, после личного посещения организации, портала или почтовым переводом. Пересылаются данные в виде копий заказным письмом с описанными вложениями и уведомлением о том, что данные вручены.
4. У нотариуса потребуется при необходимости заверить доверенность, без которой невозможно представление прав третьим лицом.
5. Возможность махинаций сразу будет проверено, что повышает шанс отказа. Особенно это касается статуса получателя льгот.
6. Если все документы будут в порядке, а заявление верно заполнено, выносится заключение удовлетворения ходатайства для возможности отмены оплаты или предоставления скидки на налог. Налогоплательщику поступает уведомление о принятии решения.

Важно. Проверяются документы в течение 5 рабочих дней. Если будут отсутствовать некоторые данные, их можно будет дополнить.

Расчет земельного налога

Зачисляет гражданам налоговую сумму инспекция по адресу нахождения надела земли. До 01.06.2018 плательщик получает по месту регистрации из налоговой уведомление-решение о необходимости внесения налога.
Налогоплательщик может подать письменное заявление в налоговый орган по месту нахождения земли, чтобы провести сверку информации касательно:

• размеров площади надела земли, который находится во владениях или во временном пользовании плательщика налога;
• прав пользования льгот по налогообложению;
• размеров ставки;
• налогового начисления.

Чтобы определить расхождения между информацией налогового органа и информацией, подтвержденной налогоплательщиками (опираясь на документы, подтверждающие право собственности и наличие льгот), за 10 дней сумма налога должна быть пересчитана.

Предварительно уведомление-решение из налоговой службы будет отменено (отозвано).

Налогово-земельное законодательство

Согласно Налоговому кодексу основания к начислению земельного налогообложения – сведения из земельного государственного кадастра. Владелец земельного участка и землепользователь оплачивает сумму за пользование землей с момента приобретения прав владения или прав пользования землей.

Физические лица могут самостоятельно дать запрос на расчеты по налогообложению на землю. Расчет ведется налоговым органом, основывающимся на данные, которые предоставляет Росреестр. Росреестром передаются в налоговый орган сведения о категории заявителя и о стоимости по кадастру.

На данную сумму влияют многие факторы: удаленность от крупного города, наличие дорожной развязки и ее качество, уровень развития инфраструктуры. Кадастровую стоимость земельных участков пересчитывают раз в пять лет. Это временные границы, в течение которых происходят изменения, влияющие на стоимость имущества.

Алгоритм расчета достаточно простой. Налогообложение собирается равными частями по каждому участку. Кадастровая сумма каждого зарегистрированного земельного надела может быть запрошена онлайн в информационном списке ЕГРН.

Если по кадастру стоимость угодий изменилась, то обновленную информацию сразу меняют на официальном портале.

Особенности налогообложения

В зависимости от региона процесс расчета налога и предоставления льгот отличается. Наиболее весомые изменения коснулись следующих городов.

В Москве и Московской области

Льготы предоставляются малообеспеченным гражданам, имеющим доход ниже двукратного размера прожиточного минимума. Поэтому при определении скидки рассчитывается сумма пенсии.

В Санкт-Петербурге и Ленинградской области

Пенсионеров полностью освобождают от земельного налогообложения, при условии, что в размерах участок менее 2500 м2. — 25 соток. Такие нововведения были приняты относительно недавно. Практический каждый пенсионер может быть освобожден от налога.

В Сызрани. Пенсионер может претендовать на получение скидки в 50% в процессе уплаты земельного налога. При этом использован будет федеральный вычет. К примеру, если у пенсионера 8 соток земли, то в процессе определения налоговой суммы базово используют всего 2 сотки. Полученные размеры будут разделены.

В Одинцово. Пенсионеру могут быть даны дополнительно льготы, при наличии пенсии в качестве единственного источника дохода лица. Например, если заявитель помимо пенсионных начислений имеет доход, он не может получить льготу.

В Самаре. Пенсионера освобождают от выплаты за землю, где установлен гараж площадью не более 24 м2. Федеральный вычет будет доступен в любой момент, и ним можно будет воспользоваться.

Специалист налоговой службы рассказывает о нюансах земельного налога для пенсионеров.

Льготы пенсионерам в Ленинградской области в 2019 году

Пенсионеры, которые в большинстве случаев не имеют иного дохода кроме пенсионного пособия, рассматриваются государством как незащищенный слой населения, который нуждается в социальной защите и финансовой поддержке в трудных ситуациях. Задача же региональных властей — обеспечить достойный уровень жизни пенсионеров, проживающих на территории субъекта РФ, опираясь на прожиточный минимум, уровень цен на продукты питания, непродовольственные товары и жилищно-коммунальные услуги. Поскольку Санкт-Петербург является городом федерального значения и расценивается как вторая столица, перечень льгот для пенсионеров здесь довольно широк. Давайте выясним, какие именно положены льготы пенсионерам в Ленинградской области.

Федеральные льготы пенсионерам в Ленинградской области

Федеральные льготы утверждаются Правительством Российской Федерации, не могут быть отменены решением региональных властей и органами местного самоуправления и распространяются на всех представителей отдельной категории граждан, проживающих на территории страны.

Пенсионерам, имеющим регистрацию на территории Ленинградской области, установлен широкий ряд льгот на федеральном уровне — этими же льготами могут пользоваться и остальные пенсионеры России:

  1. Бесплатное медицинское обслуживание, предоставление бесплатных лекарств и медицинских приборов по рецепту врача из государственной или муниципальной поликлиники.
  2. Бесплатные путевки в санаторно-курортные учреждения в пределах страны. Компенсация проезда поездом к месту лечения и обратно к месту проживания.
  3. Субсидия на оплату счетов от коммунальных служб, величина которой определяется в индивидуальном порядке, исходя из доходов пенсионера. Льгота положена тем пенсионерам, кто вынужден тратить более 22% от совокупной суммы доходов всех членов семьи, проживающих на одной жилплощади.
  4. Освобождение от уплаты имущественного налога в отношении любого количества объектов недвижимости, которыми владеет на правах собственности сам пенсионер. Таким образом, пенсионеры вправе не облагать налогом свои индивидуальные жилые дома, квартиры, комнаты в коммунальной квартире, гаражи, машино-места, хоз. постройки до 50 кв.м.
Смотрите так же:  Конференция судебные приставы

Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7 (812) 317-60-16

Из других регионов РФ звоните: 8 (800) 550-34-98

Региональные льготы пенсионерам в Ленинградской области

Региональные льготы утверждаются властями на местах и не могут противоречить федеральным законам. Они действуют в отношении льготных категорий граждан, проживающих на постоянной основе в конкретном субъекте РФ.

Пенсионеры, имеющие регистрацию на территории Ленинградской области, вправе рассчитывать на следующие привилегии, которыми не могут воспользоваться жители других регионов, если только власти их региона, края или области не утверждали аналогичные меры поддержки пенсионеров:

  1. Скидка 20% при уплате транспортного налога в отношении транспортных средств, находящихся в собственности пенсионера, если мощность двигателя не превышает 100 л.с. Также льгота распространяется на мотоциклы не мощнее 40 л.с. Если пенсионер владеет сразу несколькими транспортными средствами, скидку при уплате налога разрешено оформить в отношении только одного ТС.
  2. Возможность бесплатно пользоваться услугами общественного транспорта как в Ленинградской области, так и в Санкт-Петербурге. Льгота распространяется на транспорт городского и пригородного сообщения, но не действует в отношении такси и транспорта частных перевозчиков.
  3. Пенсионерам Санкт-Петербурга предоставляется освобождение от уплаты земельного налога, но стоит учесть следующие моменты:
    • льгота действует только для пенсионеров, зарегистрированных на территории города Санкт-Петербурга, а в городах ЛО подобной льготы не установлено;
    • пенсионеры Ленинградской области получают право на снижение размера налогооблагаемой базы на 10 тысяч рублей при условии, что они были признаны по итогам медико-социальной экспертизы инвалидами 1 или 2 группы до окончания 2003 года;
    • ставку по земельному налогу могут утвердить местные советы муниципальных образований;
    • органы местного самоуправления зачастую освобождают от уплаты налога на земельный участок определенные категории пенсионеров (в Вырицком не перечисляют налог в бюджет региона инвалиды и ветераны Великой Отечественной Войны, например).

Законодательные акты по теме

Типичные ошибки

Ошибка: Пенсионер, проживающий в Ленинградской области совместно с трудоспособными дочерью и зятем, претендует на получение субсидии на оплату ЖКУ.

Комментарий: Субсидия на оплату счетов коммунальных служб полагается исключительно нуждающимся пенсионерам — тем, кто проживает одиноко или совместно с другими пенсионерами. Если пожилой человек проживает с трудоспособными членами семьи, предполагается, что они могут помочь с оплатой счетов по ЖКУ.

Ошибка: Пенсионер, зарегистрированный в Ленинградской области, не уплачивает налог с одного объекта недвижимости каждого вида, перечисляя налог на остальные имеющиеся у него в собственности объекты недвижимости.

Комментарий: Пенсионеры Ленинградской области, как и пожилые люди других регионов, вправе получить освобождение от уплаты имущественного налога в отношении абсолютно всех имеющихся в собственности объектов недвижимости.

Ответы на распространенные вопросы про льготы пенсионерам в Ленинградской области

Вопрос №1: Я получил консультацию в подразделении Федеральной налоговой службы населенного пункта, расположенного в Ленинградской области. Мне сообщили, что я имею право снизить налогооблагаемую базу по земельному налогу на 10 000 рублей. То есть, если ранее я уплачивал 20 000 рублей в год, то теперь могу перечислять в бюджет 10 000 рублей?

Ответ: Нет, Вы уплачивали 20 тысяч рублей с налогооблагаемой базы по налогу на землю по ставке, установленной местными властями. Теперь же Вы уменьшаете на 10 тысяч рублей ту сумму, с которой уплачивали земельный налог.

Вопрос №2: Я пенсионер, проживаю в Ленинградской области. Могу ли я претендовать на льготы, положенные пенсионерам и ветеранам труда, если у меня имеется удостоверение «Ветерана труда»?

Ответ: Да, конечно. Однако, если получается так, что для получения какой-либо льготы у Вас имеется сразу 2 основания, суммировать объем льгот не получится — придется выбирать, на каком из имеющихся оснований льгота будет Вам предоставлена. К примеру, если бы Вы имели право как пенсионер и как ветеран труда на скидку 50% при оплате ЖКУ, Вы не могли бы оформить 100% скидку.

? Видео-советы. Какие льготы у пенсионеров Ленинградской области?

В видео раскрываются как получить льготы пенсионерам Ленинградской области, какие необходимо подать документы и какие причины отказа в предоставлении выплат ⇓

Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7 (812) 317-60-16

Из других регионов РФ звоните: 8 (800) 550-34-98

Есть ли льгота по земельному налогу для пенсионеров?

Налоговое законодательство нашей страны требует от граждан уплаты налогов в бюджет государства и внебюджетные фонды, так как за счет регулярных поступлений налоговых взносов формируются государственные финансовые ресурсы. Однако для некоторых категорий граждан Правительство предусмотрело налоговые льготы, одной из которых является освобождение от уплаты налога на землю.

О том, есть ли льгота по земельному налогу для пенсионеров, а также по какому принципу она применяется, читайте в нашей статье.

Должны ли пенсионеры платить земельный налог в 2018 году?

Как начисляется налог и что нужно знать?

Порядок уплаты земельного налога определен Налоговым Кодексом РФ. При этом на федеральном уровне пенсионеры не относятся к категории льготников и поблажек в уплате данного налога, соответственно, не имеют.

В то же время статья 388 НК РФ гласит, что под налогообложение попадают только те земли, которые находятся у граждан в собственности, пожизненном наследуемом владении или бессрочном пользовании. Таким образом за участки, арендуемые или полученные в безвозмездное пользование, уплачивать земельный налог не нужно.

В соответствии с федеральным законодательством физлицам по земельному налогу могут быть предоставлены определенные льготы, а именно:

  • освобождение от уплаты налога для представителей коренных малочисленных народов Севера, Дальнего Востока и Сибири, использующих участки для сохранения традиций, образа жизни и промыслов;
  • уменьшение налоговой базы на 10 тысяч рублей на одного налогоплательщика в одном муниципальном образовании для категории граждан, указанных в пункте 5 статьи 391 НК РФ.

Таким образом, пенсионеры получить федеральную налоговую льготу могут только в случае принадлежности к вышеуказанным категориям. Во всех остальных случаях налоговое послабление может быть установлено местным законодательством по месту расположения земельного надела.

Следует отметить, что еще недавно при расчете земельного налога использовалась инвентаризационная стоимость земли, однако в результате вступивших в силу поправок теперь используется кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом.

В соответствии с законодательством региональные власти могут устанавливать иные размеры ставок, но при условии, что те не будут превышать федеральных значений.

С интересными видео на данную тему предлагаем ознакомиться здесь:

Есть ли льгота по земельному налогу для пенсионеров?

Налоговое законодательство нашей страны требует от граждан уплаты налогов в бюджет государства и внебюджетные фонды, так как за счет регулярных поступлений налоговых взносов формируются государственные финансовые ресурсы. Однако для некоторых категорий граждан Правительство предусмотрело налоговые льготы, одной из которых является освобождение от уплаты налога на землю.

О том, есть ли льгота по земельному налогу для пенсионеров, а также по какому принципу она применяется, читайте в нашей статье.

Должны ли пенсионеры платить земельный налог в 2018 году?

Как начисляется налог и что нужно знать?

Порядок уплаты земельного налога определен Налоговым Кодексом РФ. При этом на федеральном уровне пенсионеры не относятся к категории льготников и поблажек в уплате данного налога, соответственно, не имеют.

В то же время статья 388 НК РФ гласит, что под налогообложение попадают только те земли, которые находятся у граждан в собственности, пожизненном наследуемом владении или бессрочном пользовании. Таким образом за участки, арендуемые или полученные в безвозмездное пользование, уплачивать земельный налог не нужно.

В соответствии с федеральным законодательством физлицам по земельному налогу могут быть предоставлены определенные льготы, а именно:

  • освобождение от уплаты налога для представителей коренных малочисленных народов Севера, Дальнего Востока и Сибири, использующих участки для сохранения традиций, образа жизни и промыслов;
  • уменьшение налоговой базы на 10 тысяч рублей на одного налогоплательщика в одном муниципальном образовании для категории граждан, указанных в пункте 5 статьи 391 НК РФ.

Таким образом, пенсионеры получить федеральную налоговую льготу могут только в случае принадлежности к вышеуказанным категориям. Во всех остальных случаях налоговое послабление может быть установлено местным законодательством по месту расположения земельного надела.

Следует отметить, что еще недавно при расчете земельного налога использовалась инвентаризационная стоимость земли, однако в результате вступивших в силу поправок теперь используется кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом.

В соответствии с законодательством региональные власти могут устанавливать иные размеры ставок, но при условии, что те не будут превышать федеральных значений.

С интересными видео на данную тему предлагаем ознакомиться здесь:

Прием заявлений на получение льгот по налогам

Межрайонные инспекции Федеральной налоговой службы России по Санкт-Петербургу

Определенные категории граждан, собственники имущества, зарегистрированные по месту жительства в Санкт‑Петербурге, имеют право на получение преимущества по сравнению с другими лицами, включая возможность не уплачивать налог или уплачивать его в меньшем размере, — налоговой льготы.

При возникновении права на льготу в течение календарного года перерасчет налога производится с месяца, в котором возникло это право, при несвоевременном обращении возможен перерасчет суммы налогов не более чем за три года по письменному заявлению налогоплательщика.

Уплата налога на имущество физических лиц производится по месту нахождения (регистрации) объекта налогообложения, для получения льготы в Санкт‑Петербурге налогоплательщику необходимо обратиться в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы по Санкт‑Петербургу с заявлением.

Полное наименование
(в соответствии с Административным регламентом или другим НПА):

Принцип предоставления услуги

Результат предоставления услуги

Предоставление льготы по уплате налогов либо отказ в предоставлении государственной услуги.

Срок предоставления услуги

Получение письменного ответа от налогового органа в течение 30 календарных дней.

I. От уплаты налогов на имущество физических лиц освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированные по месту жительства в Санкт‑Петербурге:

  1. Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней.
  2. Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства.
  3. Участники гражданской и Великой Отечественной войн, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан.
  4. Лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно‑Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии.
  5. Лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15.05.1991 №1244‑1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», в соответствии с Федеральным законом от 26.11.1998 №175‑ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча».
  6. Военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно‑штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более.
  7. Лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах.
  8. Члены семей военнослужащих, потерявших кормильца.
  9. Освобождение от уплаты налога физических лиц в отношении жилых помещений в многоквартирных домах, введенных в эксплуатацию на территории СПб в 2015 или 2016 годах, при условии, что право собственности на них было зарегистрировано на основании заключенного в период с 1 апреля по 31 декабря 2016 года договора участия в долевом строительстве или договора купли‑продажи, сторонами по которому являются налогоплательщик и застройщик или агент, комиссионер, поверенный, уполномоченные застройщиком в установленном законодательством РФ порядке на заключение указанных договоров.
Смотрите так же:  Договор разовой оплатой

Право на освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц предоставляется налогоплательщикам на срок до 31.12.2019 включительно, но не более чем на три налоговых периода подряд начиная с даты государственной регистрации права собственности на жилое помещение.

II. От уплаты налога на строения, помещения и сооружения освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт‑Петербурге:

  1. Пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации.
  2. Граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия.
  3. Родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.
  4. Деятели культуры, искусства и народные мастера, обладающие специально оборудованными сооружениями, строениями, помещениями (включая жилье), принадлежащими им на праве собственности и используемых исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также собственники жилой площади, используемой для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек и других организаций культуры, — на период такого их использования.
  5. Собственники жилых строений жилой площадью до 50 квадратных метров и хозяйственных строений и сооружений общей площадью до 50 квадратных метров, расположенных на участках в садоводческих и дачных некоммерческих объединениях граждан.

III. От уплаты транспортного налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированные по месту жительства в Санкт‑Петербурге:

  1. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы, полные кавалеры ордена Трудовой Славы — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан одной из указанных категорий, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 200 лошадиных сил включительно.
  2. За одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан одной из указанных категорий, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно или с года его выпуска прошло более 15 лет:
    • ветераны Великой Отечественной войны;
    • ветераны боевых действий на территории СССР, на территории Российской Федерации и территориях других государств;
    • инвалиды Великой Отечественной войны;
    • инвалиды боевых действий;
    • инвалиды 1 и 2 группы;
    • граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности II и III степени, признанные инвалидами до 01.01.2010 без указания срока переосвидетельствования (право на освобождение от уплаты налога сохраняется без проведения дополнительного переосвидетельствования);
    • граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности II и III степени, признанные инвалидами до 01.01.2010 с определением срока переосвидетельствования (право на освобождение от уплаты налога сохраняется до наступления срока очередного переосвидетельствования);
    • граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, граждане, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах, граждане Российской Федерации, подвергшиеся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне, граждане Российской Федерации, подвергшиеся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, родители (опекуны, попечители) детей‑инвалидов.
  3. Граждане в отношении одного зарегистрированного на них автомобиля легкового отечественного производства (СССР) с мощностью двигателя до 80 лошадиных сил включительно и с годом выпуска до 1990 года включительно, а также в отношении одного зарегистрированного на них мотоцикла или мотороллера отечественного производства (СССР) с годом выпуска до 1990 года включительно.
  4. Пенсионеры — за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно‑моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.
  5. Супруги военнослужащих, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы и органов государственной безопасности, погибших при исполнении обязанностей военной службы (служебных обязанностей), не вступившие в повторный брак, — за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно‑моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.
  6. Организации и физические лица — в отношении транспортных средств (за исключением водных и воздушных транспортных средств), оснащенных только электрическим двигателем, мощностью до 150 лошадиных сил включительно.

IV. От уплаты земельного налога освобождаются следующие категории налогоплательщиков в отношении одного земельного участка на территории Санкт‑Петербурга, принадлежащего им на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения:

  1. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы, полные кавалеры ордена Трудовой Славы.
  2. Инвалиды I группы, граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности III степени, признанные инвалидами до 01.01.2010 без указания срока переосвидетельствования, а также лица, имеющие II группу инвалидности, установленную до 01.01.2004 без вынесения заключения о степени ограничения способности к трудовой деятельности (право на освобождение от уплаты налога сохраняется без проведения дополнительного переосвидетельствования), граждане из числа инвалидов, имеющих ограничения способности к трудовой деятельности III степени, признанные инвалидами до 01.01.2010 с определением срока переосвидетельствования (право на освобождение от уплаты налога сохраняется до наступления срока очередного переосвидетельствования).
  3. Инвалиды с детства.
  4. Один из родителей (усыновителей), опекунов или попечителей, имеющих в составе семьи ребенка‑инвалида.
  5. Один из родителей (усыновителей), опекунов или попечителей, имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет.
  6. Ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий.
  7. Физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», Федеральным законом «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и Федеральным законом «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне».
  8. Физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах.
  9. Физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
  10. Физические лица, оформившие пенсию, назначаемую в соответствии с пенсионным законодательством Российской Федерации, в отношении земельного участка, площадь которого не превышает 2500 кв.м.
  11. Граждане Российской Федерации, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно‑штатными мероприятиями и имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более.
  12. Члены семей лиц, замещавших государственные должности, должности государственной гражданской службы или должности правоохранительной службы, а также военнослужащих, потерявшие кормильца при исполнении им служебных обязанностей.
  1. С юридических лиц и граждан, освобожденных от уплаты земельного налога, при передаче ими земельных участков в аренду (пользование) взимается налог с площади, переданной в аренду (пользование).
  2. Налогоплательщику — физическому лицу, имеющему одновременно право на получение льготы по транспортному налогу по нескольким основаниям, предусмотренным настоящим Законом Санкт‑Петербурга, льгота предоставляется по одному из них (по выбору налогоплательщика.

Порядок действий

Порядок действий заявителя

  1. Обращается в подразделение Санкт‑Петербургского государственного казенного учреждения «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» (далее — МФЦ).
  2. Подает заявление на предоставление льготы по форме и необходимые документы.
  3. Получает письменный ответ по результатам рассмотрения заявления.

Порядок действий уполномоченной организации

Должностное лицо МФЦ:

  1. Определяет предмет обращения.
  2. Принимает заявление по форме и необходимые документы.
  3. Передает пакет документов заявителя в Межрайонную инспекцию ФНС по Санкт‑Петербургу.
  1. Получает пакет документов заявителя МФЦ.
  2. Принимает решение о предоставлении льготы либо об отказе в предоставлении государственной услуги.
  3. Передает письменный ответ по результатам рассмотрения заявления в МФЦ для направления заявителю.