Возврат денег за квартиру налоговая

Содержание:

Возврат налога при покупке квартиры

Вы можете осуществить возврат денежных средств, уплаченных государству в виде подоходного налога — 13%, в случае покупки квартиры или приобретения другой жилой недвижимости, например садового домика.

Возврат налога при покупке квартиры составляет максимум 260 000 руб. Это 13% от максимального имущественного налогового вычета по жилой недвижимости, равного 2 млн. рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена с 2008 года и сохраняется на все последующие годы.

При покупке квартиры по ипотеке или целевому кредиту на приобретение жилья предоставляется имущественный вычет 260 000 руб., а также возврат 13% с процентов, уплаченных по кредиту, но не более чем 390 000 руб. (13% от 3 млн руб. уплаченных процентов).

Способы возврата налога при покупке квартиры

Получить возврат подоходного налога возможно либо по окончании года, за который осуществляется вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, либо в течение года, за который производится вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя.

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции нужно по окончании того года, за который предполагается возвратить налоги, подать в налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ , заявление на вычет, и ряд документов. После проверки предоставленного пакета документов налоговой инспекцией возвращенный налог перечисляется на расчетный счет физического лица.

Дополнительные расходы

В перечень расходов, учитываемых при определении размера вычета, допускается включение расходов на разработку проектно-сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на работы или услуги по строительству и отделке, а также на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание их автономных источников. Если же квартира приобретена на вторичном рынке и уже имеет внутреннюю отделку (электропроводку, сантехнику, настеленные полы и т. д. ), расходы на ремонт не включаются в имущественный вычет, и возврат налога при покупке квартиры по ним не осуществляется.

Нельзя воспользоваться имущественным вычетом, если расходы на покупку жилья производятся за счет средств работодателя или иных лиц.

Повторное получение имущественного вычета

Право на имущественный вычет возникает в тот день, когда квартира оформлена в собственность или в день подписания акта приема-передачи при покупке жилья в строящемся доме.

Размер имущественного вычета по НДФЛ при покупке жилья — 2 млн руб.

Следовательно, из бюджета вам могут вернуть налог в сумме максимум 260 000 руб. (2 000 000 руб. x 13%). Но это при условии, что квартира стоит 2 млн руб. или больше.

Если вы купили квартиру за 1 500 000 руб. и впервые обратитесь за имущественным вычетом. У вас останется неиспользованная сумма вычета в 500 000 руб. Дозаявить вы ее сможете при следующей покупке жилья.

Данное правило действует при соблюдении двух обязательных условий:

  1. Вы официально вступите в право собственности на жилое помещение после 1 января 2014 года.
  2. До 1 января 2014 года вы ни разу не заявляли о получении имущественного вычета по другим объектам жилья.

Получение имущественного вычета у работодателя

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя необходимо предоставить ему заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления нужно подать в налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель, после получения уведомления из налоговой инспекции, должен выплачивать работнику доход, не удерживая налог до конца календарного года, или пока не будет возвращена вся положенная сумма.

Особенность получения налогового вычета у работодателя заключается в том, что работодатель будет выплачивать весь доход только после предоставления уведомления. Например, если уведомление датировано июнем, только с июня. А налоговая инспекция по окончании года возвращает налоги сразу за весь год.

Общая собственность

Следует различать понятия «общая долевая собственность» и «общая совместная собственность».

«Общая долевая собственность»

В общей долевой собственности доля каждого из собственников четко определена (например, ½ часть квартиры, ¼ часть дома, и т. д. ). В общей совместной собственности доли не определены, и собственники владеют всем имуществом сообща.

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет (следовательно, возврат налога) распределяется в соответствии с долями владельцев, например супругов. Передача доли вычета одним собственником другому недопустима.

«Общая совместная собственность»

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по договоренности владельцев. Владельцам необходимо написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Например, можно осуществить возврат налога при покупке квартиры в пользу одного владельца.

Налоговый вычет за квартиру

Сумма налогового вычета

Максимальная сумма вычета на квартиру зависит от двух факторов:

  • размер фактических расходов на недвижимость;
  • размера уплаченного налога.

При этом вычет предоставляется не на всю сумму, а имеет ограничения:

  • до 13 % от 1 млн. руб. для жилья, купленного до 2008 года;
  • до 13 % от 2 млн. руб. — после 2008 года;
  • до 13 % от 3 млн. руб. по вычету за проценты по ипотечному кредиту с 2014 года.

Таким образом, для жилья, приобретенного до 2008 года, налоговый вычет не может превышать 130 тыс. руб., после 2008 года — 260 тыс. руб., а с процентов по ипотеке — до 390 тыс. руб. с 2014г. (до 2014 года возврат с процентов по ипотеке без ограничения).
Вы не можете получить возврат налога больше, чем заплатили за год. Если вы претендуете на 260 тыс. руб., но при этом размер налогов за год значительно меньше, оставшийся вычет будет выплачен в последующие налоговые периоды.

Когда делается налоговый вычет

Гражданин претендует на имущественный вычет, когда выполняются три условия:

  1. расходы на приобретение жилья произведены и документально подтверждены;
  2. имеются документы, подтверждающие право собственности;
  3. гражданин платит налог на доходы физических лиц (подоходный налог).

Имущественный вычет распространяется на два типа расходов:

  1. Приобретение готовой квартиры, комнаты, дома или доли в них, покупка земельного участка под строительство жилья, участие в долевом строительстве.
  2. Погашение процентов по ипотечным и целевым кредитам, средства которых фактически израсходованы на строительство или покупку жилья.

Имущественный вычет за строящееся жилье (долевое участие в строительстве)

При приобретении строящегося жилья в сумму вычета могут быть включены расходы:

  • на проектную документацию;
  • на строительные материалы;
  • на услуги рабочих;
  • на подключение к коммунальным сетям.

Все это учитывается в налоговом вычете только в том случае, если общая стоимость недвижимости не превышает 2 млн. руб. Необходимо, чтобы в договоре было указано, что осуществляется покупка недостроенного дома, квартиры без отделки и др.
При покупке строящегося жилья (квартиры, дома) льготу по налогы на доходы физических лиц (НДФЛ) можно получить после его передачи и при наличии соответствующего акта.

Условия получения имущественного вычета

  • Имущественный вычет доступен только гражданам РФ и не распространяется на коммерческую недвижимость.
  • Те, кто воспользовались такой же льготой по подоходному налогу до 2001 года, имеют право на повторный вычет.
  • Вычет не предоставляется, если продажа была произведена родственником владельца, или вы купили ее на средства федерального бюджета, работодателя.
  • Рассчитывать на налоговый вычет можно только в случае, если у гражданина имеется доход, с которого отчисляется налог в бюджет, так как выплата не может превосходить удержанный налог. Пенсионеры, не имеющие облагаемого заработка, могут перенести вычет на предыдущие периоды, когда они платили налоги.
  • В том случае, если квартира принадлежит нескольким лицам, сумма распределяется по-разному в зависимости от времени покупки: если недвижимость купили до 1 января 2014 года, вычет делится между совладельцами пропорционально долям. Если жилье купили после 1 января 2014 года, тогда каждый из совладельцев вправе получить имущественный вычет в пределах 2 млн. руб.
  • Если кто-то из собственников не обращается в инспекцию за вычетом вместе с остальными, он сохраняет возможность получить вычет при приобретении другого жилья.
  • Вычет за ипотечные проценты возможен только при подтверждении фактической уплаты процентов, подтвержденной документально.
  • Для получения налогового вычета за покупку квартиры в существующем доме необходимо представить документы, подтверждающие право собственности, в строящемся — акт о передаче квартиры.
  • Родитель имеет право на вычет за ребенка, если каждому принадлежит половина доли, и ребенку нет 18 лет.
  • Если один из супругов воспользовался имущественным вычетом за другое жилье, то второй может получить полный вычет за их совместную квартиру.
Смотрите так же:  Оплатить штраф за превышение скорости беларусь

Документы на оформление вычета

В налоговую инспекцию предоставляется следующий пакет документов для возврата налогов:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  • Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с мест официальной работы.
  • Документы, которые подтверждают факт владения собственностью.
  • Один из следующих документов:
    • договор о купли-продажи (либо договор о долевом строительстве);
    • документы об ипотеке или целевом займе;
    • при переуступке прав требования необходимы документы, которые это подтверждают.
  • Акт передачи квартиры.
  • Платежные документы, доказывающие факт расходов на покупку имущества.
  • Паспорт и ИНН собственника.
  • Свидетельство о рождении ребенка, который является одним из совладельцев, и родители желают получить имущественный вычет за его долю.
  • Свидетельство о регистрации брака, необходимое в том случае, если покупка недвижимости осуществлялась супругами совместно.
  • Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги.

Порядок оформления налогового вычета

Необходимо выполнить следующие действия:

  1. Получить в бухгалтерии по месту работы (при необходимости — дополнительно с прошлых мест работы) справку по форме 2-НДФЛ.
  2. Составить декларацию для налоговой инспекции по форме 3-НДФЛ.
  3. Подготовить копии бумаг, подтверждающих владение жильем.
  4. Подготовить копии платежных документов.
  5. При совместной покупке квартиры супругами — подготовить свидетельство о заключении брака и письменное соглашение о распределении налогового вычета за квартиру между собственниками.
  6. Заявление с номером банковского счета для перечисления вычета.
  7. Сдать в налоговую инспекцию весь пакет документов для вычета.

Срок оформления налогового вычета

В инспекции декларация рассматривается не более 3-х месяцев, после чего в течение месяца перечисляют деньги на указанный расчетный счет.

Получение имущественного вычета у работодателя

Если вы хотите вернуть налог при приобретении имущества за период, который еще не истек, можно получить вычет через работодателя. Для этого нужно сделать следующее:

  1. Предоставить в инспекцию заявление и документы для получения уведомления о том, что вам может быть предоставлен вычет.
  2. Получить уведомление в инспекции в течение 30 дней.
  3. Отнести уведомление и заявление на имущественный вычет в бухгалтерию. Работодатель будет выплачивать зарплату целиком без вычета налога.

В услуги нашей компании входит юридическая помощь в оформлении вычета.
Мы берем на себя ответственность за юридически верное оформление всех документов по возврату налога. В комплекс услуг по вопросам налоговых вычетов входят:

  • консультация о применении текущих законов с целью получения вычета;
  • юридическая экспертиза документации;
  • составление декларации о налогах;
  • Составление реестра документов, подтверждающих право на вычет.

Дополнительные услуги*

  • Составление заявления с указанием банковских реквизитов для перечисления денежных средств.
  • Доставка декларации в налоговый орган.

Стоимость наших услуг

Консультация — от 300 руб.
Составление декларации — от 650 руб.

Цена услуг компании «Превентива» определяется индивидуально в зависимости от затраченного времени, количества обрабатываемых документов. Кроме оформления налогового вычета, предлагаем смежные услуги — земельный юрист, сопровождение сделок с недвижимостью.

Какие нужны документы на возврат налога за квартиру по ипотеке?

Покупка собственного жилья долгожданная и очень финансово весомое приобретение для многих граждан. Возможность частично снизить расходы предусмотрены законодательством РФ. Как оформить эту процедуру, условия ее проведения, какие необходимы документы – на все эти важные вопросы, вы найдете ответы в нашей статье.

Что такое возврат денег за покупку квартиры?

Юридическим языком это называется имущественный налоговый вычет. Представляет собой реверс 13% оплаченной ранее пошлины. Сумма возврата насчитывается от общей стоимости жилья, и может также включать другие финансовые траты, в том числе проценты по ипотеке. Основным условием является то, что ранее вы оплачивали 13% налог, то есть были официально трудоустроены, получали белую зарплату с которой ваш работодатель платил причитающиеся налоги.

Возврат стоимости жилья является изъявительной процедурой, то есть инициатива должна исходить от гражданина, автоматически возврат денег не происходит.

В каких случаях можно вернуть налог за квартиру?

Компенсация за покупку квартиры осуществляется с обязательным указанием в заявлении цели использования капитала. Законодательством предусмотрены такие варианты:

  • В счет уменьшения стоимости приобретенного жилья;
  • Покупки земельного надела для строительства жилья или, на котором оно расположено;
  • На сокращения суммы по процентам, начисленным банком по целевому кредиту на приобретение жилья;
  • На ремонт приобретенного жилья, при условии, что оно приобретено у строительной компании с нулевой отделкой.

В эту схему не попадает жилье купленное у взаимосвязанных лиц, а именно: прямых родственников (родителей, братьев и сестер, супругов и т. п.), партнера по бизнесу, работодателя. Возврат капитала при покупке жилой недвижимости можно сделать только один раз, но на каждого собственника, в том числе и несовершеннолетних детей, которые получат свою часть компенсации при трудоустройстве, достигнув совершеннолетия.

Как оформить возврат денег за покупку квартиры в ипотеку?

Порядок оформления на возврат налога зависит от того, каким способом вы решили его получить:

  • Через налоговую всю сумму за год или несколько лет;
  • Через работодателя, путем снятия с зарплаты обязательств по оплате ежемесячно 13%.

Наиболее популярный способ – это реверс через налоговую, так как позволяет сразу получить всю сумму. В этом случае процедура оформления состоит из следующих этапов:

  • Написать заявление;
  • Подготовить и заполнить необходимые документы;
  • Передать бумаги для оформления реверса в налоговую;
  • Ждать обратную связь с налоговой инспекции.

Важным является собрать с первого раза и правильно заполнить все необходимые для процедуры документы.

Какие нужны документы на возврат налога за квартиру по ипотеке?

Перечень необходимых бумаг следующий:

  • Заявление о возврате налога;
  • Оригинал заполненной декларации по налогам (форма 3-НДФЛ);
  • Реквизиты отдельно открытого счета для получения возвратного капитала;
  • У работодателя запросить справку 2-НДФЛ (с каждого места работы за весь период, если вы их меняли). В инспекцию предоставляется оригинал;
  • Документы, подтверждающие право собственности на жилье (заверенные копии договора купли-продажи/долевого участия);
  • Паспорт. Требуют не всегда, если запросят, то заверенную личной подписью копию;
  • Платежные квитанции об оплате жилья (заверенные копии);
  • Заверенная копия свидетельства о регистрации жилища. При долевом участии этот документ не стоит предоставлять;
  • Заверенная копия акт приема-передачи жилой недвижимости.

При покупке недвижимости в кредит, возврат денег можно получить за выплаченные банку проценты по займу. Для этого дополнительно необходимо предоставить заверенную копию банковского кредитного договора и оригинал справки с банка о выплаченных ему процентах. В случае приобретения недвижимости в супружескую совместную собственность, к пакету бумаг добавляют заверенный договор долевого участи и брачное свидетельство. При запросе реверса налога на ребенка, предоставляют его свидетельство о рождении и заявление о расчете долей. В случае использования полученных денег на ремонт, необходимо предоставить заверенные копии: платежных документов по ремонтным расходам и контракта на ремонтные услуги.

Копии заверяются двумя способами:

  • Лично – на каждой странице необходимо написать: «Копия верна», поставить подпись, ее расшифровку и дату;
  • Обратиться к юристу, которому придется заплатить за услуги.

Срок по возврату денег на карту за покупку осуществляется в течение от 3 до 40 дней. Это обусловлено бюрократическими издержками. По закону на это отводится 30 дней с момента поступления запроса в банковскую систему, а также предоставляют время на обработку запроса.

Как подать документы на возврат налога за квартиру по ипотеке?

Документы необходимо подать в налоговую инспекцию по месту регистрации жилья. Пакет бумаг должен быть максимально полным, во избежание дополнительных запросов, которые вызывают отсрочку принятия решения. Все копии должны быть заверенными. Декларация о доходах заполнена без ошибок.

Декларация на возврат денег за покупку квартиры как написать?

Заявление в налоговую на возврат денег за покупку квартиры заполняется в свободной форме. К основным моментам, которые стоит учесть относят:

  • Важно указать правильную статью НК. Для имущественного вычета — это 78 статья;
  • Код КБП по имущественному налогу необходимо запросить в налоговой на момент заполнения документов, так как он динамичный и постоянно меняется;
  • Код ОКТМО – это код вашего региона.

В инспекцию на досках объявлений висят образцы заполнений, которыми можно воспользоваться.

Процент налога за покупку квартиры от чего зависит?

Налог с продажи квартиры платит собственник. Размер процента зависит от таких критериев:

  • Сколько лет недвижимость находилась в его собственности;
  • Стоимости сделки;
  • Кадастровой оценки;
  • Дополнительных расходов на покупку.

Возврат денег при покупке квартиры 13 процентный налог для пенсионеров положен только для тех, кто работает или получает доход, с которого платит 13% пошлины. В 2011 году был принят закон о переносе для пенсионеров реверса налога, но он распространяется только на четыре года и при условии, что в эти года оплачивался налог в 13%. Это означает, что подать документы на возврат налогового вычета можно только в следующем после покупки жилья году. Например, если квартира была приобретена в 2017, то документы передаются в уполномоченный орган в 2018 и вычет будет получен за период 2014-2017, то есть исключительно за предыдущие четыре года.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Кто может получить налоговый вычет?

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Смотрите так же:  Регистрация на собственность несовершеннолетнего

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Сколько можно получить?

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

Получить вычет можно только за три последних года

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Что сделать для получения денег?

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

3. Передать уведомление работодателю.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

Нюансы налоговых вычетов: как получить от государства 13% своих доходов

Не все знают, что можно вернуть часть средств за покупку квартиры и ее отделку. Кто-то считает, что оформление бумаг не стоит того. Стоит! Как воспользоваться правом на налоговый вычет, рассказывает «АиФ-Казань».

В январе россияне спешат в бухгалтерию за справками о зарплате за предыдущий год. Многие знают: если в предыдущие три года приобрел квартиру, потратил деньги на лечение и сдачу платных анализов, платное образование, покупал дорогие лекарства, можешь вернуть 13% от суммы затрат (правда, предел затрат ограничен). Это так называемые социальные и имущественные вычеты. До сих пор распространено мнение, что сделать это нужно успеть до мая (до завершения декларационной кампании). Это заблуждение – прием документов на налоговый вычет ведется весь год.

В прошлой публикации «АиФ-Казань» рассказал о стандартных налоговых вычетах некоторым категориям россиян, а также вычетах за детей. Одним из наиболее распространенных вычетов является имущественный.

Государство возвращает гражданам России подоходный налог при покупке квартиры, выплате процентов по ипотечному кредиту, ремонту квартиры, купленной в черновой отделке. Естественно, все расходы должны быть подтверждены чеками и договорами.

За что даётся вычет

Налоговый вычет предоставляется на покупку квартиры (комнаты, доли), дома, земельного участка, а также покупку по договору мены с доплатой, но в пределах 2 миллионов рублей на человека. То есть максимальная сумма возврата от государства будет составлять 260 тысяч рублей на одного человека.

Такая возможность появилась с 2014 года. До этого вычет был ограничен 1 млн рублей (то есть вернуть можно было 130 тысяч рублей). Таким образом, если супруги покупают квартиру в общую собственность квартиру стоимостью 5 млн рублей, вычет смогут получить только с 4 миллионов рублей. Если же стоимость квартиры меньше 2 млн, то при последующей покупке квартиры можно «добрать» остающуюся сумму. Это правило не касается тех, кто приобрел квартиру до 2014 года.

При получении вычета есть нюансы: на него не могут рассчитывать неработающие граждане и пенсионеры, так как они не делают налоговых отчислений, индивидуальные предприниматели, применяющие специальные налоговые режимы, и дети-собственники. При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жильё в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет и за долю детей (для этого не надо распределять доли).

Кроме того, если недвижимость оформляется в ипотеку, то налогоплательщик имеет право на получение вычета и по процентам – на сумму не более 3 млн рублей (если человек взял ипотеку до 2014 года, то такого ограничения нет). Итого — до 390 тысяч рублей. Обратите внимание: чтобы получать вычеты за ипотеку, нужно взять целевой ипотечный кредит, а не потребительский. Даже если вы решите рефинансировать кредит в другом банке под более низкий процент (что многие сегодня делают), то он также должен быть ипотечным.

Кому вычет не положен?

Если жильё куплено за счет работодателя или других лиц, средств маткапитала или бюджетных денег. Если сделка купли-продажи заключена между мужем и женой, родителями (усыновителями, опекунами), детьми, братьями и сестрами (ст. 105.1 НК РФ).

Помимо собственно суммы, потраченной на квартиру, можно вернуть часть средств, потраченных на достройку и отделку дома или квартиры (комнаты). Но только в том случае, если по договору купли-продажи покупается объект незавершённого строительства без отделки. При этом в расходы не включается перепланировка помещения, покупка сантехники и иного оборудования. За переделку и ремонт в квартире с чистовой отделкой вычет получить нельзя.

Какие документы потребуются

Чтобы получить имущественный вычет, нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для этого потребуется взять справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ. Она нужна для заполнения декларации. Далее надо скачать программу налоговой декларациии на свой компьютер или заполнить ее онлайн на сайте ФНС России (предварительно нужно завести на сайте свой личный кабинет, для чего придется с паспортом прийти в налоговую по месту жительства и получить логин и пароль).

Смотрите так же:  Заявление на развод через суд куда подавать

Заполнять программу на сайте легче, некоторые цифры проставляются автоматически, и можно воспользоваться всплывающими подсказками. Там же есть и образец заполнения. В общем, разобраться с первого раза сложно, но можно. Если сомневаетесь в своих способностях, можно воспользоваться услугами специальных фирм. Так в Казани за заполнение декларации берут от 250 рублей. Также потребуется принести в налоговую копии следующих документов:

  • свидетельство о праве собственности
  • договор о приобретении квартиры или комнаты и акт о приеме-передаче недвижимости
  • при погашении процентов по ипотеке – ипотечный договор и прилагающийся к нему график погашения кредита.
  • Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца);
  • Справка из банка об уплаченных за предыдущий год процентах (как правило, выдается в банке бесплатно в день обращения).

Если супруги покупают квартиру в общую совместную собственность, то потребуется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера вычета между супругами.

Все эти документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту прописки либо отправить онлайн с сайта ФНС России, прикрепив сканы всех документов. В 2018 году можно подавать документы за покупку жилья в 2015, 2016 и 2017 годах.

Напомним, рассчитывать на вычет могут работающие граждане России, уплачивающие налоги по ставке 13%. Если человек работает без официального трудоустройства, вычеты ему не положены.

Как получать вычеты за платное лечение, образование, высокотехнологичные операции и сдачу анализов, читайте на сайте 26 января.

Возврат подоходного налога при ипотеке

Правом вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и не только обладает любой человек при выполнении ряда требований. Возврат 13% при покупке квартиры в ипотеку должен быть осуществлен официально работающему человеку, выплачивающему налоги государству. Возврат производится как при покупке бывшего в употреблении жилья, так и при приобретении строящихся объектов. При этом возмещению подлежат не только деньги ссудной задолженности, но и проценты, начисляемые по оформленному кредиту. Как, где и когда возместить денежные средства, мы расскажем более подробно ниже.

Кто должен получать возмещение налогового вычета?

Это право закреплено в 220 статье Налогового кодекса. Работодатель ежемесячно перечисляет 13% с зарплаты любого своего работника в пользу государства. Это фиксированная ставка на государственный налог для физических лиц. Приобретая квартиру по ипотеке, любой гражданин сохраняет право на возмещение денег, затраченных на налоги до определенных пределов. Возврат затраченных средств осуществляется при наступлении следующих событий:

  1. Покупка готового и строящегося жилья.
  2. Ремонтные мероприятия по отделке в новостройке.
  3. Возмещение уплаченных процентов в банк.
  4. Возведение собственного дома.

Кому такой вычет не полагается?

Государство не производит возврат затраченных средств, если при покупке квартиры по ипотеке участвовал ваш работодатель, который заплатил часть сделки. Получить возмещение не получится тем, кто:

  1. Покупал квартиру до 1 января 2014 года, но уже использовал данную услугу.
  2. Исчерпал максимальный предел возврата затраченных средств.
  3. Покупал жилье у ближайших родственников.
  4. Участвовал в государственной программе на покупку недвижимости.
  5. Официально не работает и не уплачивал налоги.

Как часто можно получать возмещение?

Здесь все взаимосвязано с тем, когда вы совершали покупку. Если оформление кредита и сама операция произошли до 1 января 2014 года и вы уже получали возмещение, то вам более ничего не выплатят. Так как согласно законодательству, право на компенсацию предоставляется лишь один раз и пожизненно. Если вы осуществляли покупку недвижимости по ипотеке позднее указанной даты, то сможете забрать выплату от всех сделок, но сумма возмещения не может быть выше, чем 260 000 р. Это 13% от 2 000 000 рублей, предельной суммы, по которой совершается возврат затраченных налогов.

Сколько вернут денег, если недвижимость приобреталась после января 2014?

Как мы уже говорили ранее, такая сумма не может быть больше 13% от суммы затраченных денег на квартиру, покупаемую в кредит. При этом каждый год вам удастся компенсировать не больше, чем оплатили налогов. За расчетный период берутся максимально три предыдущих года, подтвердить которые нужно с помощью справки 3-НДФЛ. Чтобы более подробно прояснить ситуацию, давайте разберем следующие примеры.

Предположим, вы оформляете квартиру по ипотеке в марте 2016 года на сумму 3 500 000 рублей. Вы законно трудоустроены, и ваш ежемесячный доход примерно 40 000 рублей. У вас имеется возможность направиться в налоговую и потребовать возмещение в пределах 13% от 2 000 000 рублей, так как это предельная сумма, на которую предполагается вычет.

Обратиться туда вы сможете начиная с марта 2017 года, прикрепив форму о доходах 3-НДФЛ. Также с марта 2016 и по март 2017 года вы оплатили государственные налоги, которые составили 62 400 рублей. Соответственно, эти деньги вы приобретаете, как возмещения за собственные затраты. Остальную сумму 260 000 – 62 400 = 197 600 вам компенсируют по мере выплаты государственного налога в последующие годы.

Если вы изначально совершали покупку недвижимости в ипотеку на 1 000 000 рублей, то вам предлагается налоговая компенсация не менее, чем 13% от этих затрат, т. е. всего 130 000 рублей. Но если вы позднее приобретаете квартиру по кредиту еще, к примеру, на 3 000 000, то вы можете надеяться еще на 130 000 рублей, так как по первой сделке предел в 2 000 000 не был исчерпан.

Документы, которые нужно будет предоставить

Чтобы в полной мере получить возмещение за затраченные деньги по кредиту, вам надо будет направиться в вашу налоговую контору, оформив заявление, помимо этого потребуется предоставить следующий перечень документов:

  1. Документ купли-продажи и, соответственно, копия.
  2. Копия гражданского паспорта.
  3. Свидетельство о регистрации прав собственности (копия) или акт о передаче недвижимости в собственность (в случае если жилье пока в строящемся состоянии).
  4. Справка 2-НДФЛ по вашей работе.
  5. Копия чеков, выписок банковского счета или других квитанций, характеризующих факт купли-продажи.
  6. Копия ИНН собственника.
  7. Справка 3-НДФЛ за предыдущий год.
  8. И непосредственно само заявление.

Если вы законно находитесь в браке, то налоговая инспекция, возможно, потребует дополнительно пояснение о том, в какой мере налоговая компенсация будет распределена между супругами.

Когда можно обращаться и за какое время можно получить налоговый вычет?

Документы, включая справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, вы можете начать собирать уже с того момента, как окончательно рассчитались с продавцом за получение недвижимости и уже имеете документ на собственность. Если покупали квартиру по ипотеке, бывшую в употреблении, то понадобится документ купли-продажи , если это новостройка, то свидетельство о приобретении права на собственность. При таких обстоятельствах нужны документы, характеризующие сделку. Надежней будет направляться в налоговый орган с начала года, например после новогодних праздников.

Даже если вы совершали покупку квартиры по ипотеке более трех лет назад, у вас тоже сохраняется возможность на оформление возмещения со стороны государства. Например, вы оформили квартиру в 2015 году и забыли применить данное право. Прошло 7 лет, и сейчас, скажем, 2022 год. Вы все равно можете направить обращение на возврат выплаченных налогов за предыдущие 3 года. При таком варианте вам должны возвратить затраты за 2021, 2020 и 2019 год. Запросите в своей бухгалтерии справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ для подтверждения доходов. И если ваша сумма будет меньше, чем 260 000 рублей, то остальную сумму вы имеете возможность забрать в следующие годы.

Как забрать налоговый вычет?

Вам потребуется подготовить весь пакет документов и направиться с обращением в вашу местную налоговую контору. Все это можно организовать самостоятельно, нет необходимости обращаться к каким-либо юристам. Перечень документов мы перечислили выше. Возможно, самостоятельное обращение отнимет немного больше времени, но зато позволит сэкономить деньги. Служащий налоговой примет документы и заявление и направит их на дальнейшее рассмотрение. Обычно решение принимается до четырех месяцев, после чего сможете получить компенсацию.

Получение денег непосредственно у работодателя

Также есть возможность компенсации налогового вычета у вашего работодателя. Вы сможете получать зарплату без удержания 13%. Для этого также потребуется направиться в налоговую контору с тем же пакетом документов, включающих справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, но дополнительно нужно заполнить заявление на «подтверждение права налогоплательщика при получении имущественных налоговых вычетов» после оформления ипотеки. Налоговая рассмотрит предоставленные документы, это займет не более чем 30 календарных дней, и подтвердит его. С этим письменным подтверждением обратитесь в свою бухгалтерию на работе. И начиная с месяца после предоставления вами документа, ваша зарплата будет выше на 13%, так как с этого момента происходит освобождение от уплаты налогов, пока не накопится сумма в размере 260 000 рублей.

Таким образом, любой гражданин, который оформил ипотечный договор на покупку квартиры, при определенных условиях, должен надеяться на возврат денежных средств. Конечно, это произойдет не моментально, но получить компенсацию от государства – это не только неплохая возможность сэкономить, но и ваше законное право.